ia_gov_sa · regulation · processed · 66 chunks
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
اداره مراقبه التامين
ANTI FRAUD REGULATION
لانحه مكافحه الاحتيال
Version 2.0 (December 2008)
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
CONTENTS
Part 1: Introduction
Part 2: General Requirements
Part 3: Anti Fraud Standards
Section A: Internal Fraud
Section B: Insurance Service Provider Fraud
Section C: Policyholder Fraud
Table I: Typical Internal Fraud Indicators
Table II: Typical Insurance Service Provider Fraud Indicators
Table III: Typical Policyholder Fraud Indicators
المحتويات
الباب الاول: مقدمه
الباب الثاني : متطلبات عامه
الباب الثالث : معايير مكافحه الاحتيال
فصل ا: الاحتيال الداخلي
فصل ب: الاحتيال الممارس من قبل شركات
المهن الحره
فصل ج: الاحتيال الممارس من قبل المؤمن لمهم
الجدول الاول: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الداخلي
الجدول الثاني: المؤشرات النموذجيه للاحتيال
الممارس من قبل شركات المهن الحره
الجدول الثالث: المؤشرات النموذجيه للاحتيال
الممارس من قبل المؤمنان لمهم
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاجاز
وحدات
الاجاز
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
Saudi Arabian Monetary Agency ("SAMA")
Anti Fraud Regulation ("This Code")
Part 1: Introduction
Purpose
1. This Code presents the general principles and minimum standards that should be met by insurance and reinsurance companies, including branches of foreign insurance and reinsurance companies, and insurance related service providers to prevent or at least minimize the occurrence of fraud.
2. The objective of This Code is to promote high standards of fraud detection and prevention.
3. This Code must be read in conjunction with the Law on Supervision of Cooperative Insurance Companies and its Implementing Regulations, in particular articles 2, 10, 12, 15, 19, 25, 28, 31, 43, 56, 71, 76 and 77.
Definitions
4. The term “Companies” in This Code is intended to include: insurance and reinsurance companies, and insurance related service providers including insurance brokerages, insurance agencies, reinsurance brokerages, and reinsurance agencies. The rest of the terms used in This Code shall have the same meaning as per article one (1) of the Implementing Regulations.
مؤسسه النقد العربي السعودي (المؤسسه)
لانحه مكافحه الاحتيال (اللانحه)
الباب الاول: مقدمه
الغرض
تشتمل هذه للانحه علي المبادي العامه والحد
الادني من المعايير التي يجب ان تلتزم بها
شركات التامين واعاده التامين، بما فيها فروع
شركات التامين واعاده التامين الاجنبيه، وشركات
المهن الحره، بهدف منع او علي الاقل الحد من
ممارسات الاحتيال.
الهدف من هذه اللانحه هو ترسيخ معاイير عاليه
للكشف عن الاحتيال ومنعه.
يجب ان تقترن قراءه تعليمات هذه للانحه مع
نظام مراقبه شركات التامين التعاوني والانحه
التنفيذيه وعلي الاخص المواد ٢،١٠،٢،١٥،١٧،٧٧،٧٦،٧١،٥٦،٤٣،٣١،٢٨،٢٥،١٩
تعريفات
يقصد بعباره "الشركات" الوارده في هذه اللانحه
شركات التامين واعاده التامين وشركات المهن
الحره بما فيها وصلاء التامين، وكلاء التامين،
وسطاء اعاده التامين، ووكلاء اعاده التامين. اما
باقي العبارات المستخدمه في هذه اللانحه فتحمل
نفس المعاني الوارده في الماده الاولي من اللانحه
التنفيذيه لنظام مراقبه شركات التامين التعاوني.
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
وحدات
الاستعمال
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
5. Insurance fraud is defined \( ^{1} \) as an act or omission of an act intended to gain dishonest or unlawful advantage for the party committing the fraud or for other parties. This may, for example, be achieved by means of:
a) Misappropriating assets.
b) Deliberately misrepresenting, concealing, suppressing or not disclosing one or more material facts relevant to a financial decision, transaction or perception of the insurer's status.
c) Abusing authority, a position of trust or a fiduciary relationship.
Scope and Exemptions
6. This Code applies to insurance and reinsurance companies, and insurance related service providers including insurance brokerages, insurance agencies, reinsurance brokerages, and reinsurance agencies.
7. Companies can be subjected to multiple forms of fraudulent activities from inside or outside the company. However, most of these activities fall under three overarching categories:
a) Internal fraud: fraud perpetrated by a company's employee.
b) Intermediary fraud: fraud by insurance service providers against the companies or policyholders.
c) Policyholder fraud: fraud committed in the purchase or execution of an insurance product to obtain an illegitimate coverage or payment.
٥. الاحتيال في شركات التامين هو القيام بعمل او الامتناع عن القيام بعمل يرمي الي كسب ميزه غير نزيهه او غير مشروعه لصالح الطرف الذي يرتكب جريمه الاحتيال او لصالح اطراف اخري. ويمكن لهذه الواقعه ان ت حصل علي سبيل المثال عن طريق:
( ا) اساءه التصرف بالاصول
ب) تعمد تحريف، اخفاء، قمع او عدم الكشف عن سابق تصور وتصميم عن احدي الوقايع الماديه او اكثر المتعلقه بقرار مالي او عمليه او تصور لوصع شركه التامين.
ج) استغلال السلطه، موقع ثقه او علاقه اتنمانيه.
النطاق والاستثناعات
٦. تنطبق احكام هذه اللاتحه علي شركات التامين واعاده التامين وشركات المهن الحره بما فيها و沙子اء التامين، وكلاء التامين، وسطاء اعاده التامين، ووكلاء اعاده التامين.
٧. يمكن ان تقع الشركات ضحيه اشكال متعدده من الاحتيال من داخل الشركه اوخارجها. الا ان غالبيه هذه النشاطات تندرج في اطار ثلاث فيات كبري:
(ا) الاحتيال الداخلي: وهو الاحتيال الذي يرتكبه
موظف في الشركه.
ب) الاحتيال الممارس من قبل شركات المهن
الحره: وهو الاحتيال الذي يرتكبه وكالء
ووسطاء التامين ضد الشركات اوالمؤمن لمم.
ج) الاحتيال الممارس من قبل المؤمن لمم: وهو
الاحتيال الذي يتم ارتكابه في شراء او تنفيذ
منتج من منتجات التامين للحصول علي
تغطيه او دفعه غير مشروعه.
\( ^{1} \) Source: IAIS guidance paper on preventing, detecting and remedying fraud in insurance, October 2006
المصدر: الورقه الارشاديه للرابطه الدوليه لمشرفي التامين حول منع الاحتيال في شركات التامين والكشف عنه ومعالجته، اكتوبر
2006
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
وحدات
الاستعمال
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
Compliance Measures
8. Companies must establish appropriate internal controls and procedures to monitor and ensure compliance with This Code, including the compliance of all contracted parties, in particular when there is clear evidence of a breach in the regulation.
9. Companies must maintain adequate records to demonstrate compliance with This Code, including but not limited to, fraud detection, measure, mitigation and monitoring procedures.
Non-Compliance
10. Non-compliance with the requirements set forth in This Code will be deemed a breach of the Law on Supervision of Cooperative Insurance Companies and its Implementing Regulations and the licensing conditions and may subject the company to enforcement action.
Structure of This Code
11. The Anti Fraud requirements are outlined in Parts 2 and 3 of This Code:
a) Part 2 - General Requirements, which are principle-based
b) Part 3 - Anti Fraud Standards, which stipulate the anti fraud requirements companies must adhere to in order to combat:
i. Internal fraud.
ii. Insurance service provider fraud.
iii. Policyholder fraud.
Part 2: General Requirements
Strategy
12. Companies should have a well defined
٨. يجب علي الشركات ان تضع اجراءات المراقبه الداخليه المناسبه لضمان متابعه الانترام بهده اللانحه.})(في حاله تعاقدها مع اطراف اخري، فيتعين عليه التاكد من التزام كافه الاطراف بهده اللانحه وبالاخص عند وجود مخلفه واضحه من احد الاطراف المتعاقده معها.
9. يجب ان تحتفظ الشركات بسجلات ملامه لاثبات
التزامها بهذه اللانحه، علي سبيل المثال لا الحصر
الكشف عن عمليات الاحتيال وقياسها وانقاد
اجراءات الحده منها ومقايتها.
عدم الالزام
١٠. يعتبر عدم الالزام بالمتطلبات المنصوص عليها في هذه اللانحه مخالفا لنظام مراقبه شركات التامين التعاوني و لانحته التنفيذيه ولشروط التصريح ويمكن ان يعرض الشركه للعقوبات النظاميه.
هيكل هذه اللانحه
١١. متطلبات لانحه الاحتيال مينه في البابين
الثاني والثالث من هذه لانحه:
(ا) الباب الثاني - المتطلبات العامه: تستند علي مبادي عامه.
ب) الباب الثالث - معابير مكافحه الاحتيال التي
تنص علي متطلبات مكافحه الاحتيال التي
يتوجب علي الشركات الالتزام بها بغيه
محاربه:
i. الاحتيال الداخلي.
ii. الاحتيال الممارس من قبل شركات المهن
الحره.
iii. الاحتيال الممارس من قبل المؤمن لم.
الباب الثاني: متطلبات عامه
الاستراتيجيه
12. يجب علي الشركات اعتماد استراتيجيه واضحه
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
الاستعمال
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
fraud management strategy aligned with their overall vision, risk profile, business plan and objectives.
13. Companies fraud management strategies should include:
a) A clear definition of the companies' level of fraud tolerance.
b) A list detailing internal policies, procedures and controls intended to detect, measure, mitigate and monitor fraud.
c) An outline of the renewal, validation and implementation processes of the fraud management strategy.
14. The fraud management strategy should be approved by the board of directors and updated on a yearly basis to ensure its alignment with companies' evolving business environment.
Organizational Structure
15. Companies organizational structure should be designed to:
a) Facilitate communication between staff, department heads and senior management.
b) Provide a suitable environment for the execution and supervision of its fraud management strategy.
16. The company's board of directors is responsible for the management of fraud risk. Its activities should include:
a) The approval of the fraud management strategy.
b) The mobilization of required internal resources to enable proper detection, measurement, mitigation and monitoring of fraud risk in all market segments.
c) The promotion of the company's anti fraud values and strategy across the organization and to the market.
لمكافحه الاحتيال بما ينسجم مع اجمالي المخاطر
وخطه العمل والاهداف الخاصه بها.
١٣. يجب ان تشمل استراتيجيات مكافحه الاحتيال
علي الاتي:
( ا) تحديد واضح لمستوي و قوع الشركات ضحيه
للاحتيال.
ب) قايمه مفصله تشمل السياسات واجراءات
المراقبه الداخليه الهادفه الي الكشف عن
الاحتيال وقياسه والحد منه ومراقبته.
ج) تخطيط شامل لاجراءات التجديد وال .
والتنفيذ لاستراتيجيه مكافحه الاحتيال.
والتنفيذ لاستراتيجيه مكافحه الاحتيال.
١٤. يجب ان تخطي استراتيجيه مكافحه الاحتيال
بموافقه مجلس الاداره وان يتم تحديثها سنويا
لضمان مواعمتها مع بييه العمل الدايمه التطور
في الشركات.
الهيكل التنظيمي
١٥. يجب ان يتم تصميم الهيكل التنظيمي للشركات من
: اجل
( ا) تسهيل التواصل بين الموظفين وروساء
الادارات والاداره العليا.
ب) توفير بييه مناسبه لتنفيذ استراتيجيه مكافحه
الاحتيال فيها والاشراف عليها.
٦١. يكون مجلس اداره الشركه مسوولا عن اداره
مخاطر الاحتيال. ويجب ان تشمل نشاطاته الاتي:
ا) الموافقه علي استراتيجيه مكافحه الاحتيال.
ب) حشد الموارد الداخليه الضروريه للكشف عن
مخاطر الاحتيال وقياسها والحد منها
ومراقبتها بانسب الطرق في كافه شرايح
السوق.
ج) تعزيز قيم واستراتيجيه مكافحه الاحتيال في
الشركه علي امتداد هيكلها التنظيمي وفي
السوق.
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
وحدات
الاستعمال
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
17. If deemed necessary by its senior management or by SAMA, the company should consider establishing a fraud management department. This department will report all types of fraud to the senior management except for management fraud which will be reported directly to the board of directors, and will be responsible for the compliance of the company's fraud management strategy.
18. The company's board of directors and senior management should identify organizational functions and processes that are subject to a high risk of fraud and design and implement preventive measures to counter that risk accordingly.
Policies and Procedures
19. Companies should establish clear policies and procedures to implement the fraud management strategy, such as procedures to detect, measure, mitigate and monitor risks of fraud as well as procedures to report and log fraud incidents.
20. Companies' fraud policies and procedures should be communicated across the organization and to SAMA upon request.
Contingency Plan
21. Companies should design and document a recovery plan to address small and large-scale fraud, and assign a middle-level manager to be in charge of its implementation. In particular, this plan should:
a) Detail the escalation steps of the fraud.
b) Stress the need to preserve evidence.
c) Require to bring in an external expert if necessary (e.g., auditor, IT specialist, etc.).
١٧. يجب علي الشركه الاخد بالاعتبار انشاء اداره لمكافحه الاحتيال، في حال ارتات الاداره العليا في الشركه او المؤسسه ضروره القيام بالامر. وتقدم هذه الاداره تقاريرها الي الاداره العليا للشركه فيما يخص جميع انواع الاحتيال، الا اذا تعلق الامر باحتيال من قبل الاداره العليا للشركه، فتقدم التقارير في هذا الحاله مباشره الي مجلس الاداره، وسنظا بهذه الاداره مسؤوليه التحقق من التزام الشركه باستراتيجيه مكافحه الاحتيال.
١٨. يجب علي مجلس الاداره والاداره العليا في
الشركه تحديد المهام والاجراءات التنظيميه
المعرضه لخطر الاحتيال المحق وتصميم
التدابير الوقاييه الكفيله بمواجهه هذا الخطر
وادخالها حير التنفيذ.
السياسات والاجراءات
١٩. يجب علي الشركات صياغه السياسات والاجراءات الواضحه و الهاده الي تطبيق استراتيجيه مكافحه الاحتيال، كاجراءات الكشف عن مخاطر الاحتيال وقياسها والحد منها ومراقبتها، اضافه الي اجراءات رفع التقارير بشان حوادث الاحتيال وقيدها في السجلات.
٢٠. يجب ايصال سياسات واجراءات الشركات لمكافحه الاحتيال علي امتداد هيكلها التنظيمي الي المؤسسه بناء علي طلبها.
خطه الطواري
٢١. يجب ان تصمم الشركات وتوثق خطه لمكافحه
عمليات الاحتيال الصغيره والكبيره الحجم، وتعين
مدير من الاداره الوسطي و تكلفه مهمه تنفيذ هذه
الخطه. يجب ان تشمل هذه الخطه خصوصا علي
الاتي:
( ا) تفصيل الخطوات التصعيديه المرافقه لعمليات الاحتيال.
ب) التشديد علي الحاجه الي الحفاظ علي الدليل.
ج) طلب استداعه خير خارجي اذا دعت الحاجه
لذلك (علي سبيل المثال لا الحصر مدقق
حسابات، مختص في تقنيه المعلومات،...
الخ).
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاجاز
وحدات
الاجاز
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
Training
التدريب
22. Companies should provide anti-fraud training to staff, management and members of the board of directors, and to new recruits as part of their induction programs.
23. The scope of the training will vary depending on the role and responsibilities of individuals but should include at an introductory level an overview of the company's fraud management strategy and a detailed review of the policies, procedures and internal controls implemented.
24. Employees holding key positions (e.g. premium collectors, claims settlers, internal auditors, etc.) should be dispensed more comprehensive fraud training, covering in addition to topics stated above:
a) Overviews of the relevant laws and regulations.
b) Workshops using real fraud cases and examples.
c) Reviews of internal and external fraud reporting procedures.
Reporting
25. Companies should have internal procedures to report fraudulent and suspicious activities to designated members within the organization and law enforcement agencies, while guaranteeing anonymity and confidentiality of the denunciations. A reference to these procedures should be made in the contingency plan.
In addition, these procedures should be communicated to new recruits upon induction and be made readily available to staff (e.g., on the company's intranet).
26. Companies should communicate their
٢٢. يجب علي الشركات تنظيم برامج تدريبيه لموظفيها والاداره واعضاء مجلس الاداره علي مكافحه الاحتيال، اضافه الي الموظفين الجدد كجزء من برامج التعريف علي الشركه.
٢٣. يتفAWت نطاق التدريب استنادا الي دور الافراد ومسؤولياتهم علي انه يجب ان يشمل كمرحله اوليه لمحه عامه عن استراتيجيه مكافحه الاحتيال المعتمده في الشركه ومراجعه مفصلته للسياسات والاجراءات و اجراءات المراقبه الداخليه قيد التنفيذ في الشركه.
٢٤. يجب ان يخضع الموظفون الذين يشغلون
المناصب الرييسيه في الشركه (علي سبيل المثال
لا الحصر محصلي اقصاط التامين، مسؤولي
المطالبات، المراجع الداخلي،...الخ) لتدريب اكثر
شمoulيه علي مكافحه الاحتيال، وهو تدريب يشمل
اضافه للمواضيع المذكوره اعلاه:
لمحه عامه عن الانظمه واللوايح والتعليمات
ذات الصله.
ب) ورش عمل يتم فيها النظر بجالات وامثله
واقعيه عن عمليات احتمالي.
ج) مراجعات للاجراءات الداخليه والخارجيه
للايلاغ عن حالات الاحتيال.
الابلاغ
٢٥. يجب ان تثمته الشركات باجراءات داخليه للابلاغ
عن نشاطات الاحتيال والنشاطات المشكوك
بامرها للجهات المختصه داخل وخارج الشركه،
مع ضمان سريه المعلومه وعدم ذكر هويه المبلغ.
ويجب ايراد هذه الاجراءات في خطه الطواري.
كذلك، يجب اطلاق الموظفين الجدد علي هذه
الاجراءات خلال مرحله التعريف بالشركه
وتسهيل حصول الموظفين عليها بسهوله (علي
سبيل المثال لا الحصر علي شبكه الاانترنت
الداخليه للشركه).
٢٦. يجب علي الشركات الاقصاح عن سياسات
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاعلان
وحدات
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
reporting policies and procedures internally and externally (e.g., on the company's website).
Information Exchange
27. Companies should share information on incidences of fraud as well as fraudsters with relevant authorities and with SAMA.
Part 3: Anti Fraud Standards
Section A: Internal Fraud
Detection
28. Internal fraud can be committed by the company board members, management, and staff in any of the business activities of the company. Fraud can be detected in overall business practices as well as personal conduct or attitude.
Typical internal fraud indicators are provided in Table I.
Measure
29. Companies should define clear and well documented policies and procedures to measure internal fraud. The implementation and efficiency of these procedures should be verified by internal auditors yearly and a report regarding fraud occurrence, trends and mitigation efficiency should be submitted to the board of directors.
Mitigation
30. Companies should define transparent and comprehensive policies when dealing with internal fraud, highlighting in particular:
a) The role of the board, management and staff when dealing with internal fraud.
b) The enforcement measures to be taken against fraudsters.
c) The relevant law enforcement
واجراءات الابلاغ الخاصه بها داخلي وخارجي
(علي سبيل المثال لا الحصر علي موقع الشركه
الالكتروني).
تبادل المعلومات
٢٧. يجب علي الشركات تبادل المعلومات التي تملكها
عن عمليات الاحتيال والمحتالين مع السلطات
المختصه ومع المؤسسه.
الباب الثالث: معايير مكافحه الاحتيال
فصل ١: الاحتيال الداخلي
الكشف
٢٨. يمكن ان يرتكب الاحتيال الداخلي اعضاء مجلس اداره الشركه، والاداره، والموظفين في اي عمل من اعمال الشركه. ويمكن الكشف عن الاحتيال في ممارسات العمل الاجماليه او في السلوك و التصرف الشخصي.
وينطوي الجدول الاول المرفق علي المؤشرات
النموذجيه للاحتيال الداخلي.
القياس
٢٩. يجب ان تضع الشركات سياسات واجراءات واضحه وجيده التوثيق لقياس الاحتيال الداخلي. ويجب التحقق من تطبيق هذه الاجراءات ومن فعليتها بواسطه المراجعين الداخليين في الشركه سنويا، كما ويجب اعداد تقرير لمجلس الاداره حول حوادث الاحتيال والتوجهات ذات الصله اضافه الي فعاليه الحد من الاحتيال.
الحد من الاحتيال
٢٠. يجب ان تحدد الشركات السياسات الشفافه
والشامله عند التعامل مع حالات الاحتيال
الداخلي، مع تسليط الضوء خصوصا علي:
(ا) دور مجلس الاداره والاداره والموظفين عند
التعامل مع حالات الاحتيال الداخلي.
ب) التدابير الواجب اتخاذها ضد من يمارسون
الاحتيال.
ج) اجراءات ابلاغ الجهات المختلفه.
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
وحدات
الاستعمال
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
authorities notification procedure.
31. Companies should restrict the access to cash and electronic transfers by:
a) Setting up physical and procedural security measures over the availability and use of cash, assets and information systems.
b) Arranging for cash and electronic transfers to be dealt with by more than one person.
32. Companies should enforce strict information technology rules, including but not limited to:
a) Restricting the physical access to computer server rooms.
b) Monitoring access rights to networks.
c) Limiting and monitoring remote accesses to networks.
d) Controlling and renewing network passwords on a regular basis.
e) Implementing network security and auditing trail.
33. Companies should, prior to hiring permanent or temporary personnel, thoroughly screen and perform background checks to ensure the integrity and the proper moral values of potential recruits.
34. Companies should promote a culture of integrity and accountability within their organizations, e.g., by developing an internal ethical behavior manual that promotes proper conduct and good values.
35. The organizational structure of companies should be built around the following principles:
a) Job descriptions should be defined clearly across the organization, detailing roles and responsibilities of management and staff.
٣١. يجب ان تمنع الشركات امكانيه الوصول الي
النقود والتحويلات الالكترونيه من خلال:
( ا) وضع تدابير امنيه ماديه واجراييه للحد من
امكانيه الوصول الي النقود والاصول ونظم
المعلومات واستخدامها.
ب) الحرص علي التعامل مع النقود والتحويلات
الالكترونيه من قبل اكثر من شخص واحد.
٢٢. يجب ان تطيق الشركات قواعد صارمه خاصه
بتكنولوجيا المعلومات، بما فيها علي سبيل المثال
لا الحصر:
(ا) فرض قيود علي امكانيه الوصول المادي الي
غرف خادم الحواسيب.
ب) مراقبه حقوق الدخول الي الشبكات.
(ج) الحذ من امكانيه الوصول عن بعد الي
الشبكات ومراقبتها.
د) ضبط وتجديد كلمات سر دخول الشبكات
بشكل متطبع.
ه) تنفيذ تطبيقات امن الشبكه وتنتع التدقيق
بالحسابات.
٣٣. يجب علي الشركات، قبل توظيف الموظفين
الدايمني او المQTين، القيام بالبحث والتدقيق عن
كتب بخلفيه المتقدم السابقه للتاكد من نزاهه
الموظفين المحتملين وقيمهم الاخلاقيه.
٣٤. يجب علي الشركات تعزيز ثقافه النزاهه
والمساءله ضمن منظمتها، علي سبيل المثال لا
الحصر عبر تطوير دليل داخلي خاص بالسوك
الاخلاقي الذي من شانه الترويج للتصرف
المناسب والقيم蛇يه.
٣٥. يجب تاسيس الهيكل التنظيمي للشركات بطريقه
يتمحور فيها حول المبادي الاتيه:
( ا) تحديد المواصفات الوظيفيه بوضوح علي
امتداد المناصب في المنظمه، بما يدرج
تفاصيل الادوار والمسوليات المنوطه
بالاداره والموظفين.
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الخط
وحدات
الاجاز
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
b) Functions that might be susceptible to conflict of interest should be separated.
c) Vacations and job rotations for management and staff in key sensitive positions should be mandatory.
36. Companies should maintain comprehensive and complete personnel records for a sufficient amount of time after the personnel's departure. These records can be accessed by SAMA examiners upon request.
Monitoring
37. Companies should enforce thorough management and staff supervision policies, particularly for key positions within the organization.
38. Sensitive activities should be subject to the dual verification principle, i.e., be submitted for verification by another staff member from a different department within the organization.
Section B: Service Provider Fraud
Detection
39. Since they handle most market-facing activities (e.g., distribution and claims settlement), insurance service providers are at the heart of the relationship with the policyholder. Consequently, insurers should enhance close collaboration with insurance service providers to detect and combat internal and policyholder fraud at their level, while monitoring the insurance service providers themselves for insurance service provider fraud.
40. Typical insurance service provider fraud includes:
a) Withholding premiums collected by policyholders until a claim is reported.
ب) الفصل بين الوظانف التي قد تنفر عن تضارب في المصالح.
ج) ان يكون اخذ الاجازات والتدوير الوظيفي
بين المنصب في العمل لاعضاء الاداره
والموظفين الذين يعملون في المنصب
الرييسيه الحساسه لزاميا.
٢٦. يجب ان تحتفظ الشركات بسجلات شامله وكامله
حول الموظفين لفته كافيه من الوقت بعد ترك
هؤلاء الموظفين لمنصبهم لدي الشركه. يمكن
مراجعه هذه السجلات عند طلب مراقبي او
مفتشي المؤسسه.
الرقابه
٣٧. يجب علي الشركات انفاذ سياسات الرقابه
الصارمه علي الاداره والموظفين، خصوصا علي
مستوي المنصب الرييسيه ضمن المنظمه.
٣٨. يجب ان تخضع النشاطات ذا الطبيعيه الحساسه
لمبدا التدقيق المضاعف، اي ان تتم احالتها
للمراجعه من قبل موظف اخري من اداره اخري
ضمن المنظمه.
فصل ب: الاحتيال الممارس من قبل شركات المهن
الحره
الكشف
٣٩. بما ان شركات المهن الحره تعني بغاليه
النشاطات الموجه للسوق (علي سبيل المثال لا
الحصر تسويه مسايل التوزيع وتسويه
المطالبات), فانها في قلب العلاقه مع المؤمن له.
بناء عليه، يجب علي شركات التامين نسج اواصر
التعاون الوثيق مع شركات المهن الحره لكشف
الاحتيال الممارس علي مستواها في داخل
شركات التامين او من قبل المؤمن لمهم ومحاربه
هذا الاحتيال، مع مراقبه شركات المهن الحره
انفسها للتحقق مما اذا كانت تمارس الاحتيال او
لا.
٤٠. يشمل الاحتيال النموذجي الممارس من قبل
شركات المهن الحره علي الاتي:
ا) الاحتفاظ باقصط التامين المدفوعه من قبل
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الخط
وحدات
الغربيه
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
b) Insuring fictional policyholders while paying a first premium, collecting the commission and ceasing the insurance.
c) Conspiring with policyholders to commit fraud.
Typical insurance service provider fraud indicators are provided in Table II
المؤمن لمح لغه التقدم بمطالبه.
ب) التامين علي اشخاص وهميين مع دفع القسط
الاول، ثم الحصول علي العموله انهاء وثيقه
التامين.
ج) التامر مع المؤمن لم لاتكاب جريمه
الاحتيال.
ينطوي الجدول الثاني المرفق علي المؤشرات
النموذجيه للاحتيال الممارس من قبل شركات
المهن الحره.
Measurement
القياس
41. Insurers' internal auditors should assess the fraud risk of all contracted insurance service providers on an annual basis in a report to be submitted to the board of directors. In particular, this report should contain for each insurance service provider:
a) A review of the business (e.g., volume, nature of transactions, trends, etc.) of the insurance service provider.
b) An assessment of the risk level, trend, and occurrence of fraud (if any).
c) An overview of the insurance service provider's key processes which represent the highest risk of fraud.
d) A profile of staff members handling key market-facing activities, e.g., sales and claims managers.
١. يجب علي المراجعين الداخليين في شركات التامين سنويا تقييم مخاطر ممارسه الاحتيال من قبل جميع شركات المهن الحره المتعاقد معها في تقرير يجب احالته الي مجلس الاداره. ويجب ان يشمل هذا التقرير الخاص بكل شركه من شركات المهن الحره علي الاتي:
( ا ) مراجعه نشاط شركات المهن الحره ( علي
سبيل المثال لا الحصر حجم العمل، طبيعه
الصفقات، التوهات،...الخ).
ب) تقييم حجم خطر الاحتيال وتوجه ووقوعه
(ان حد الامر).
ج) مراجعه عامه للعمليات الرييسيه التي قامت
بها شركات المهن الحره والتي تمثل اعلي
خطر الاحتيال.
د) ملف عن اعضاء فريق العمل الذين يباشرون
النشاطات الرييسيه الموجه للسوق (علي
سبيل المثال لا الحصر مدراء المبيعات و
مدراء المطالبات.
الحذ من الاحتيال
٤٢. يجب علي شركات التامين اخذ التدابير الضروريه
للحد من خطر الاحتيال لاختيار شركات المهن
الحره المشهوره والتعامل معها. وتشمل هذه
التدابير علي سبيل المثال لا الحصر:
(ا) انفاذ اجراءات الاختيار الحسنه التحديد
والوثيقي لتعيين شركات المهن الحره الجديده.
ويجب ان يتطلب هذا الاجراء من المتقدمين
بطلبات العمل الاقصاح عن كافه المعلومات
ذات الصله بعملهم وان يحيوي علي
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
وحدات
الاستعمال
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
business and contain steps to:
i. Evaluate the references and reputation of potential new insurance service providers.
ii. Assess their financial situation and solvency.
b) Setting fraud management agreements with each contracted insurance service provider. Such agreements should:
i. Require the insurance service provider to comply with the insurer's anti-fraud policies, procedures and controls.
ii. Stress the enforcing sanctions in case of non-compliance.
43. To minimize the risk of fraud, insurers should:
a) Avoid paying a commission before the first premium is collected.
b) Avoid paying commissions beyond a certain percentage of premiums paid.
c) Keep parts of the commission in a temporary deposit account when dealing with unknown or new insurance service providers.
d) Send policies and renewal documents directly to policyholders.
e) Request from insurance service providers not to accept cash payments of premiums.
Monitoring
44. Insurers should define appropriate indicators to flag insurance service providers with higher risk of fraud.
Section C: Policyholder Fraud
Detection
45. Policyholder fraud is committed by policyholders and/or third parties mainly at the policy setup and claims management stages of the client relationship.
الخطوات الراميه الي:
ا. تقييم المرجعيات المذكوره وسمعه
شركات المهن الحره الجديده المحتمل
توظيفها.
iii. تقييم وضعها المالي وسيولتها.
ب) ابرام اتفاقيات مكافحه الاحتيال مع كل شركه
من شركات المهن الحره المتعاقد معها.
وتشمل هذه الاتفاقيات:
ا. الطلب من شركات المهن الحره التقيد
بسياسات و اجراءات مراقبه مكافحه
الاحتيال النافده لدي شركات التامين.
ii. التشديد علي العقوبات المترتبه علي
عدم التقيد بها.
٣. للتقليل من خطر الاحتيال، يجب علي شركات
التامين اتخاذ الاتي:
( ا) تلافي دفع عمليه قبل جمع القسط الاول من
التامين.
ب) تلافي دفع العمولات بعد تجاوز نسبه ميويه
معينه من افساط التامين المدفوعه.
( ) الاحتفاظ بجز من العموله في حساب وديعه
موقت عند التعامل مع شركات المهن الحره
الجديده او غير المعروفه.
( د ) ارسال وثايق التامين ووثايق التجديد مباشره
الي المؤمن لمهم.
( ه ) الطلب من شركات المهن الحره عدم القبول
بان يدفع العملاء اقساط التامين نقدا.
الرقابه
٤٤. يجب علي شركات التامين تحديد مؤشرات ملايمه
للاشراه لشركات المهن الحره ذات الاحتمال
العالي ل��ممارسه الاحتيال.
فصل ج: الاحتيال الممارس من قبل المؤمن لمهم
الكشف
٤٥. يرتكب المؤمن لمهم واو اطراف ثالثه هذا النوع
من الاحتيال في مرحله انشاء الوثيقه ومرحله
اداره المطلبات بشكل رييسي من العلاقه مع
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاعلان
وبحلان
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
Consequently, companies should design and implement procedures to combat the main types of policyholder fraud, which include but are not limited to:
a) At the policy setup stage: withholding or providing incorrect personal or background information.
b) At the claims filing stage:
i. Submitting claims for fictitious damage or loss.
ii. Misrepresenting facts to include the claim in the coverage.
iii. Overstating cost of damage.
Typical policyholder fraud indicators are provided in Table III.
Measurement
46. Companies should maintain detailed records of occurrence of policyholder fraud. These records should detail at a minimum:
a) The type of fraud.
b) The technique and/or technology used to commit the fraud.
c) The weaknesses in internal control procedures and deficiencies in processes.
d) The fraudsters' profiles and backgrounds.
e) The amount of the fraud.
These records are to be communicated to SAMA upon request.
47. Internal auditors (or fraud function officer if existent) should prepare and submit to the board of directors on a yearly basis, comprehensive reports detailing fraud occurrence, description, trends, and an assessment of the efficiency of anti-
العميل. بالتالي، يجب علي الشركات بلوره اجراءات تهدف الي مكافحه الانواع الاساسيه للاحتيال الممارس من قبل المؤمن لمه وادخالها في حتر التنفيذ، وتشمل هذه الانواع من الاحتيال علي سبيل المثال لا الحصر:
( ا) في مرحله انشاء وثيقه التامين: التكتم علي المعلومات الصحيحه او تقدم معلومات شخصيه او مرجعيه خاطيه.
ب) في مرحله رفع المطلبات:
i. تقدمي مطلبه او خساره مزعومه.
ii. سوه تمليل الموقاع لادخال المطلبه
في التغطيه.
iii. الافراط في تقدير كلفه الضرر.
يحتوي الجدول الثالث المرفق علي المؤشرات
النموذجيه للاحتيال الممارس من قبل المؤمن لمهم.
القياس
٢٤. يجب ان تحتفظ الشركات بسجلات مفصله عن
وقوع الاحتيال الممارس من قبل المؤمن لمهم.
ويجب ان تذكر السجلات علي الاقل تفاصيل عن:
(ا) نوع الاحتيال.
ب) التقنيه و/او التكنولوجيا المستخدمه لارتكاب
الاحتيال.
ج) الضعف في الرقابه الداخليه واجراءاتها.
د) ملف عن مرتكبي الاحتيال وخلفيتهم السابقه.
ه) مبلغ الاحتيال.
يجب احاله هذه السجلات الي المؤسسه عند
الطلب.
٤٧. يجب علي المراجعين الداخليين (او مسؤول
مكافحه الاحتيال اذا وجد) تخصير تقارير مقصله
عن و qtوع الاحتيال ووصف نوعه والتوجهات
ذات الصله واحالتها الي مجلس الاداره سنويا،
كما ويجب تضمين التقرير تقييم لكفاعه تدايير
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
policyholder fraud measures.
مكافحه الاحتيال الممارس من قبل المؤمن لم.
Mitigation
48. Companies should design their policies to minimize the occurrence of fraud. Based on internal auditors' yearly reports and under the supervision of the board of directors, senior managers should implement new anti-fraud measures, procedures and policies and improve existing ones.
49. Companies should clearly define and document client filtering policies and set, for each insurance business class and product, the conditions required to accept new clients. These conditions should be subject to the board of directors' approval, and reviewed on an annual basis.
50. Companies should define for each insurance product clear and comprehensive claims assessment procedures, detailing in particular the steps to verify the claim's facts and validity and to check for fraud indicators (see Table III).
51. Companies should inform policyholders about their anti-fraud policies and the consequences of providing false or inaccurate information. Furthermore, an information section can be included in the text of the policy itself to ensure policyholders read and agree to the measures in place.
52. Since insurance business development and customer relationship requirements can conflict with fraud minimizing requirements, companies should determine the right balance between development targets, customer satisfaction, and fraud detection. Consequently, operational and fraud reduction targets should be combined and approved by the board of directors on an annual basis.
مكافحه الاحتيال الممارس من قبل المؤمن لم.
الحذ من الاحتيال
٤٨. يجب ان تقوم الشركات بتصميم وثايق التامين
لديهما بما يقلل من امكانيه حدوث الاحتيال.
واستنادا الي التقارير السنويه المنبقه من
المراجعين الداخلين و تحت اشراف مجلس
الاداره، يجب علي مدراء الاداره العليا تطبيق
تدابير وسياسات واجراءات جديده لمكافحه
الاحتيال، وتحسين القايم منها.
٤٩. يجب علي الشركات تحديد سياسات اختيار
العملاء وتوثيقهها بكل وضوح، ووضع الشروط
الضروريه للقبول بالثمانين علي عملاء جدد،
وذلك لكل فيه ومنتج تامين. وتخضع هذه الشروط
لموافه مجلس الاداره وتتم مراجعتها سنويا.
٥٠. لكل منتج تامين، يجب علي الشركات تحديد اجراءات واضحه وشامله لتقيم المطالبات حيث يتم خصوصا تفصيل الخطوات الضروريه للتحقق من وقايع المطالبه وصدقيتها والتحقق من مؤشرات ممارسه الاحتيال (راجع الجدول الثالث).
٥١. يجب علي الشركات ابلاغ المؤمن لمهم بسياسات
الشركه لمكافحه الاحتيال وبناتنج تقدم معلومات
مغلوطه او غير دقيقيه اضافه الي ذلك، يمكن
ادخال فتره المعلومات في نص الوثيقه نفسها
للحرص علي ان المؤمن لمهم يقروون التدابير
المتبعه الاجراء ويوافقون عليها.
٥٢. بما ان شروط ازدهار قاطع التامين ومتطلبات
العلاقه مع العملاء تتعارض مع متطلبات الحد من
الاحتيال، يجب علي الشركات ايجاد التوازن
الصحيح بين اهداف التنميه، ورضي العميل،
والكشف عن ممارسات الاحتيال. بالتالي، يجب
المراوجه بين الاهداف التشغيليه واهداف التقليل
من ممارسات الاحتيال كما يجب الحصول علي
موافقه مجلس الاداره عليها في كل عام.
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
Monitoring
الرقابه
53. Companies must establish, for each business class and product, appropriate policyholder fraud indicators, trigger levels, and responses.
٥٣. يجب علي الشركات وضع المؤشرات الملايمه للاحتيال الممارس من قبل المؤمن لمهم، مدي خطوره هذا الاحتيال وكيفيه التصدي له، وذلك علي مستوي كل فرع من فروع التامين وكل منتج تاميني.
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاعلان
وحدات
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="3">Table I: Typical Internal Fraud Indicators</td><td>الجدول الاول: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الداخلي</td></tr><tr><td colspan="3">Business practices and conditions</td><td>ممارسات وشروط العمل</td></tr><tr><td rowspan="6">Governance and Organizational Structure</td><td>▶ Single individual or group of individuals acting together drive operations and/ or financial decisions</td><td>« فرد واحد او مجموعه من الافراد يtكتافون معا لدفع العمليات و/او القرارات الماليه</td><td rowspan="6">الحوكمه والهيكل التنظيمي</td></tr><tr><td>▶ Company's strategy changes suddenly</td><td>« تتغير استراتيجيه الشركه بسرعه</td></tr><tr><td>▶ Organizational structure is complex</td><td>« يكون الهيكل التنظيمي معقدا</td></tr><tr><td>▶ Executive directors are numerous</td><td>« يكون عدد المmdrاء التنفيذيين مرتفعا</td></tr><tr><td>▶ Directors, managers, members of staff, external businesses and contractors have conflict of interest</td><td>« تënضارب المصالح بين المmdrاء، واعضاء فريق العمل، والشركات الخارجيه، والمتعاقدين</td></tr><tr><td>▶ Commission structures are unusual</td><td>« تكون هيكليات العمله غير عاديه</td></tr><tr><td rowspan="7">Operational Management</td><td>▶ Training programs are weak</td><td>« تكون برامج التدريب ضعيفه</td><td rowspan="7">« الاداره التشغيله</td></tr><tr><td>▶ Transaction time, place, and parties are unusual</td><td>« تكون اوقات واماكن اجراء الصفقات والاطراف فيها غير طبيعيه</td></tr><tr><td>▶ Activities are inconsistent with the insurer's stated policy</td><td>« لا تنسجم النشاطات مع سياست شركه التامين المعلنه</td></tr><tr><td>▶ Management turnover is high</td><td>« يكون تدوير الموظفين عاليا علي مستوي الاداره</td></tr><tr><td>▶ Staff turnover is high in financial and/or accounting departments</td><td>« يكون تدوير الموظفين عاليا في دواير الماليه و/او «المحاسبه</td></tr><tr><td>▶ Obsolateness or lack of procedural manuals</td><td>« غياب او تقدم الادله الاجراييه</td></tr><tr><td>▶ Documentation for transactions, processes or expenses is limited</td><td>« محدوديه توثيق الصفقات والعمليات او المصاريف</td></tr><tr><td>▶ Tasks and transactions are complex and require special skills</td><td>« تكون المهام والصفقات متعده وتستخدم مهارات</td><td>« معقده خاصه</td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاعلان
وبحلاء
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="3">Table 1: Typical Internal Fraud Indicators</td></tr><tr><td rowspan="6">Accounting and Finance</td><td>Assets are restructured without justification</td><td>تنم اعاده هيكله الاصل دون تبرير</td></tr><tr><td>Accounting procedures are weak</td><td> تكون الاجراءات الخاصه بال محاسبه ضعيفه</td></tr><tr><td>Financial results and ratios are uncorrelated</td><td> تكون النتايج والنسب الماليه غير مرتبطه</td></tr><tr><td>Share value changes without explanation</td><td>تعتبر قيمه السهم دون تفسير</td></tr><tr><td>Costs rise unjustifiably or are high compared to competitors</td><td>ترتفع التكاليف دون تبرير او تكون باهظه مقارنه بالشركات المنافسه</td></tr><tr><td>Financial issues emerge</td><td>تبرز المشاكل الماليه</td></tr><tr><td>Internal Control</td><td>Internal control structure is weak</td><td>تكون هيكليه المراقبه الداخليه ضعيفه</td></tr><tr><td rowspan="2">Internal Audit</td><td>Information from prior audits is insufficient</td><td>تكون المعلومات المنقيقه من عمليات التدقيق السابقه غير كافيه</td></tr><tr><td>Internal audits are weak or non-existing</td><td>تكون عمليات التدقيق الداخلي ضعيفه او غير موجوده</td></tr><tr><td>Information Technology</td><td>Data and asset security system is weak</td><td>يكون نظام امن المعلومات والاصول ضعيفا</td></tr><tr><td>Complaints</td><td>Number of complaints received from external parties is high</td><td>يكون عدد الشكاوي من الاطراف الخارجيه عاليا</td></tr><tr><td colspan="3">Conduct</td></tr><tr><td rowspan="4">Governance and Management Matters</td><td>Board of directors emphasizes unduly on meeting earning projections</td><td>يفرط مجلس الاداره في التشديد علي استيفاء توقعات العايدات</td></tr><tr><td>Board of directors and management take undue risks</td><td>يقوم مجلس الاداره والاداره بمخاطر لا مبر لها</td></tr><tr><td>Board, managers, or members of staff have insufficient levels of income to meet personal debts or financial losses</td><td>يفتفر مجلس الاداره والmdrاع او اعضاء فريق لمعلم لمستويات التدخل الكافيه لايفاء الدين الشخصيه او تحمل الخساير الماليه</td></tr><tr><td>Board, managers, or members of staff appear to</td><td>يبدو مجلس الاداره والmdrاع او اعضاء فريق العمل بانهم</td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستعمال
الاستمال
الاستمال
الاستمال
الاستمال
الاستمال
الاستمال
الاستمال
الاستمال
الاستمال
الاst
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="2">Table 1: Typical Internal Fraud Indicators</td><td colspan="2">الجدول الاول: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الداخلي</td></tr><tr><td rowspan="9"></td><td>be living beyond their means</td><td>يعيشون بما يتجاز قدرتالماليه</td><td rowspan="9"></td></tr><tr><td>▶ Board, managers, or members of staff change lifestyles suddenly</td><td>يغير مجلس الاداره والمدراء او اعضاء فريق العمل انماط حياتهم بصوره مفاجيه</td></tr><tr><td>▶ Board, managers, or members of staff display marked personality changes or intense family pressure</td><td>يظهر مجلس الاداره والمدراء او اعضاء فريق الغي الشخصيه تغيرات بارزه في الشخصيه او عبء عايلي حاد</td></tr><tr><td>▶ Board, managers, or members of staff have a feeling of unfair treatment</td><td>يشعر مجلس الاداره والمدراء او اعضاء فريق العمل بالمعامله غير العادله</td></tr><tr><td>▶ Board, managers, or members of staff display extreme greed for personal gain</td><td>يظهر مجلس الاداره والمدراء او اعضاء فريق العمل جشعا مفردا للمكاسب الشخصيه</td></tr><tr><td>▶ Board members and managers incur significant increase of expenses</td><td>يقوم اعضاء مجلس الاداره والمدراء بزياده هايله في المصاريف</td></tr><tr><td>▶ Board of directors and/or management provide unsatisfactory answers to the supervisor's or auditor's questions</td><td>يقدم مجلس الاداره و/ او الاداره اجوبه غير شافيه عن اسيله المشرفين او المدققين بالحسابات</td></tr><tr><td>▶ Directors and/or management have a poor reputation in the business community</td><td>يتمتع المدراء و/او بسمعه سينه في مجتمع الاعمال</td></tr><tr><td>▶ Board of directors and/or management display overly aggressive attitude toward financial reporting</td><td>يظهر مجلس الاداره و/او الاداره سلوكا عدانيا مفردا ضد التقارير الماليه</td></tr><tr><td>▶ Board of directors and/or management place undue pressure on the auditors</td><td>يضع مجلس الاداره و/او الاداره ضغطا لا مبرر له علي المدقبين بالحسابات</td></tr><tr><td>▶ Board of directors and/or management do not comply with laws and regulations</td><td>لا يمتثل مجلس الاداره و/او الاداره بالانظمه واللوايح والتعليمات.</td></tr><tr><td>▶ Board of directors and/or management display dominant management</td><td>يظهر مجلس الاداره و/او الاداره اسلوبا اداريا مسيطرا,</td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الادارات
وحدات
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="4">Table 1: Typical Internal Fraud Indicators</td></tr><tr><td rowspan="6"></td><td>style, discouraging critical or challenging views from others such as members of staff</td><td>ما يثني الاخرين كاعضاء فريق العمل مثلا عن توجه الاراء الانتقاديه او المتحديه لسلطتهم</td><td></td></tr><tr><td>Workng Environment</td><td>Morale is low within the insurer or within certain departments of the insurer</td><td>« تكون الروح المعنويه منحدره ضمن شركه التامين او ضمن بعض الادارات في هذه الشركه</td><td>بييه العمل</td></tr><tr><td>Relationships at work are inappropriate or acting of individuals is unusual</td><td>« تكون العلاقات في العمل غير مناسبه او يكون سلوك الافراد غير عاديا</td><td></td></tr><tr><td>» Earning ability is lower than that of other comparable insurers</td><td>« تكون القدره علي كسب العوايد ادني من شركات التامين المتماثله الاخري</td><td></td></tr><tr><td>» Company faces adverse legal conditions</td><td>« تواجه الشركه ظروفا قانونيه معاكسه</td><td></td></tr><tr><td>» Managers or members of staff work late, are reluctant to take vacations and display signs of stress</td><td>« يعمل المدراء او اعضاء فريق العمل لساعه متاخره من الليل، ويترددون باخذ العطل وظهرون بوادر الضغط النفسي</td><td></td></tr><tr><td rowspan="4">Operational Management</td><td>» Staff recruiting processes contain problems</td><td>« تنطوي اجراءات تعيين الموظفين علي المشاكل</td><td>« الاداره التشغYBيه</td></tr><tr><td>» Management fails to follow proper policies and procedures in making accounting estimates</td><td>« لا تنجح الاداره والاجراءات والصحيه عند القيام بالتوقعات الخاصه بالمحاسبه</td><td></td></tr><tr><td>» Processing of payments is done at odd times (e.g., late in the day, after business hours, etc.)</td><td>« تجري معالجه المدفوعات في اوقات غربيه (علي سبيل المثال لا الحصر في وقت متاخر من النهار، بعد انتهاه ساعات الدول،...الخ)</td><td></td></tr><tr><td>» Insiders reduce holdings of insurer's stock</td><td>« يقلص المطلوعن المعلومات الداخليه للشركه من امتلاك اسهمها</td><td></td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الخط
وحدات
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="2">Table II: Typical Insurance Service Provider Fraud Indicators</td><td colspan="2">الجدول الثاني: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الممارس من قبل شركات المهن الحره</td></tr><tr><td>Finance</td><td>▶ Intermediary is in financial distress</td><td>« يكون الوسيط في ضايقه ماليه</td><td>« الماليه</td></tr><tr><td rowspan="4">Portfolio</td><td>▶ Portfolio is small but has high insured amounts</td><td>« تكون المحفظه صغيره الحجم ولكن تحتوي علي مبالغ تامين مرتفعه</td><td rowspan="4">« المحفظه</td></tr><tr><td>▶ Number of insurance policies where the commission is higher than the first premium is high</td><td>« يكون عدد وثايق التامين، التي تستدعي عمليه اعلي من قسط التامين الاول، مرتفعا</td></tr><tr><td>▶ Portfolio contains an arrear of premium payments</td><td>« تنطوي المحفظه علي متاخرات في مدفوعات اقساط التامين</td></tr><tr><td>▶ Portfolio displays high amount of claims fraud or a disproportionate number of high risk insured individuals, (e.g., elderly people)</td><td>« تحتوي المحفظه علي عدد عال من المطالبات متعلقه بالاحتيال او علي عدد غير متناسب من الافراد المؤمنين وذو المخاطر العالميه ( علي سبيل المثال لا الحصر العجزه)</td></tr><tr><td rowspan="6">Operations</td><td>▶ Intermediary operates outside the region of the policyholder</td><td>« يعمل الوسيط خارج منطقه المؤمن له</td><td rowspan="6">العمليات</td></tr><tr><td>▶ Intermediary asks for an immediate or in advance payment of commission</td><td>« يطلب الوسيط دفع عمليه فوريه او مسبه</td></tr><tr><td>▶ Intermediary asks the policyholder to make payments via the intermediary himself which is an unusual business practice</td><td>« يطلب الوسيط من المؤمن له تسبد الدفعات بواسطه الوسيط نفسه وهي ممارسه غير شايعه في المجال</td></tr><tr><td>▶ Intermediary receives premiums and pays commissions that are above or below the industry norm for the type of policy</td><td>« يتلقي الوسيط اقساط التامين ويدفع عمولات اعلي او ادني من معيار القطاع لنوع الوثيقه</td></tr><tr><td>▶ Intermediary has a relatively high claims ratio</td><td>« يكون لدي الوسيط نسبه مطالبات عاليه نسبيا</td></tr><tr><td>▶ Intermediary has an</td><td>« يشهد الوسيط زياده استثناييه</td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاعلان
وبحلان
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="2">Table II: Typical Insurance Service Provider Fraud Indicators</td><td colspan="2">الجدول الثاني: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الممارس من قبل شركات المهن الحره</td></tr><tr><td rowspan="5"></td><td>exceptional increase in production without apparent reason</td><td>في الانتاج دون سبب واضح</td><td rowspan="5"></td></tr><tr><td>Intermediary has a high level of early cancellations</td><td>لدي الوسيط مستوي عال من الالغاءات المبكره لوثيقه التامين</td></tr><tr><td>Intermediary has a high number of unsettled claims</td><td>لدي الوسيط عدد كبير من المطالبات التي لم تتم تسوياتها</td></tr><tr><td>Intermediary insists on using certain loss adjusters and/or contractors for repairs</td><td>يشدد الوسيط علي الاستعانه ببعض خبراء تقييم الخسار والمعينين للاصلاحات</td></tr><tr><td>Intermediary changes control or ownership frequently</td><td>غالبا ما يعتر الوسيط الرقابه او الملكيه</td></tr><tr><td rowspan="3">Conduct</td><td>Intermediary has a personal or a close relationship with the client</td><td>يتمتع الوسيط بعلاقه شخصيه او وطيده بالعميل</td><td rowspan="3">السلوك</td></tr><tr><td>Intermediary changes name and address frequently</td><td>غالبا ما يعتر الوسيط اسمه وعوناه</td></tr><tr><td>Intermediary has a number of complaints or regulatory inquiries</td><td>لدي الوسيط عدد من الشكاوي او المساءلات النظاميه</td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الخط
وحدات
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="2">Table III: Typical Policyholder Fraud Indicators</td><td>الجدول الثالث: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الممارس من قبل المؤمن لم</td></tr><tr><td colspan="2">General Indicators</td><td>المؤشرات العامه</td></tr><tr><td colspan="2">Claimant's Behavior</td><td>تصرف المطلب</td></tr><tr><td rowspan="8">General Conduct</td><td>Claimant doesn't do anything to prevent or limit the damage</td><td>التصرف العام</td></tr><tr><td>Claimant provides evasive answers and does not cooperate during a reconstruction</td><td>يتهرب المطلب باجوته ولا يتعاون عند اعاده تمثيل الحادث</td></tr><tr><td>Claimant gives inconsistent statements to the police, experts, and third parties</td><td>يدلي المطلب بتصريحات متضاربه امام الشرطه والخبراء والاطراف الثالثه</td></tr><tr><td>Claimant hides details of claim to other people (e.g., family, friends, neighbors, etc.)</td><td>يخفي المطلب المطلبه عن الاخرين (علي مسبيل المثال لا الحصر العايله، الاصدقاء، الجيران...الخ)</td></tr><tr><td>Claimant handles business in person or by phone, while avoiding written communication</td><td>يتولي المطلب العمل شخصيا او عبر الهاتف، ويتفادي التواصل الخطي</td></tr><tr><td>Claimant displays detailed knowledge about insurance terms and claims processes</td><td>يبدي المطلب معرفه معتقه بشروط التامين واجراءات المطلبات</td></tr><tr><td>Claimant checks the insurance coverage shortly before the claimed event</td><td>يتحقق المطلب من تغطيه لوثيقه قبل وقت قليل من الحادث المطلاب به</td></tr><tr><td>Claimant modifies address, bank or telephone details shortly before a claim is made</td><td>يغیر المطلب و تفاصيل المصرف ورقم الهاتف قبل وقت قليل من التقدم بالمطلابه</td></tr><tr><td>Claimant insists on using certain contractors, engineers, or medical practitioners without a convincing reason</td><td>يصر المطلب علي الاستعانه بخدمات بعض المتعاقدين، والاطباء والمهندسين، او الاطباء المعينين دون سبب مقطع</td></tr><tr><td>Claimant avoids giving information concerning denial of previous insurance when applying for a new</td><td>يتفادي المطلب المعلومات عن رفض التامين السابق عند التقدم للحصول</td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الاعلان
وحدات
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="2">Table III: Typical Policyholder Fraud Indicators</td><td colspan="2">الجدول الثالث: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الممارس من قبل المؤمن لم</td></tr><tr><td></td><td>insurance</td><td>علي تامين جديد</td><td></td></tr><tr><td rowspan="4">Coverage</td><td>Policyholder possesses several policies with the same insured object and coverage</td><td>يملك المؤمن له عده وثايق للتامين علي الغرض عينه بالتعطيه نفسها</td><td rowspan="4">التغطيه</td></tr><tr><td>Policyholder changes insurers frequently</td><td>غالبا ما يغیر المؤمن له شركات التامين</td></tr><tr><td>Policyholder insists on changing terms and conditions</td><td>يصر المؤمن له علي تعديل الشروط</td></tr><tr><td>Claimant does remarkable filing of the claim (e.g., claimant seeks help of a lawyer or other professional advice in reporting the claim)</td><td>يقوم المطالب برفع المطالبه بطريقه مذهله (علي سبيل المثال لا الحصر يستعين بخدمات محاميها او بمشوره مهنيه اخري في رفع المطالبه)</td></tr><tr><td rowspan="4">Payment</td><td>Claimant requests that payment is made in cash</td><td>يطلب المطالب ان تكن يطلب المطالب وضع الدفعه في حسابات مختلفه</td><td rowspan="4">الدفع</td></tr><tr><td>Claimant requests that payment is made into different accounts</td><td>يطلب المطالب بان يتم تسديد الدفعه لطرف ثالث</td></tr><tr><td>Claimant requests that payment is made to a third party</td><td>يصل المطالب علي ان الدفعه تخطي قيمه الاغراض المتضرره</td></tr><tr><td>Claimant insists that the payment exceeds the value of the damaged goods</td><td>يصل المطالب علي ان الدفعه تخطي قيمه الاغراض المتضرره</td></tr><tr><td rowspan="4">Speed of Settlement</td><td>Claimant insists on quick settlement of a claim</td><td>يصل المطالب علي تسويه سريعه</td><td rowspan="4">سرعه التسويه</td></tr><tr><td>Claimant threatens to bring in a lawyer if the claim is not settled swiftly</td><td>يهد المطالب بالاستعانه بمحامي ان لم تتم التسويه بسرعه</td></tr><tr><td>Claimant enquires frequently about the progress of the claim</td><td>يستفسر المطالب بشكل مستمر عن تقدم سير العمل بالتسويه</td></tr><tr><td>Claimant accepts a low payment to settle the claim quickly</td><td>يقبل المطالب بدفعه متدنيه بهدف التسويه السريعه</td></tr><tr><td colspan="2">Claimant's Characteristics</td><td colspan="2">مواصفات المطالب</td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الخط
وحدات
الاعلان
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="2">Table III: Typical Policyholder Fraud Indicators</td><td colspan="2">الجدول الثالث: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الممارس من قبل المؤمن لم</td></tr><tr><td rowspan="3">Background Information</td><td>Claimant provides vague information regarding identity of policyholder and/ or beneficiary</td><td>معلومات غامضه عن هويه المؤمن له و/او الجهه المستفيده</td><td>معلومات عن الخلفيه</td></tr><tr><td>Claimant uses a post office box or hotel as an address, moves repeatedly, gives false addresses, or has a non-matching telephone number and address</td><td>يستعمل المطالب عنوان صندوق مكتب البريد او الفندق كعنوان اقامته، ويغير مكان اقامته باستمرار، ويعطي عناوين مزيفه، او لا يتوافق رقم الهاتف مع مكان الاقامه</td><td rowspan="2"></td></tr><tr><td>Claimant refuses the disclosure of claims history with other insurers</td><td>يرفض المطالب الاقصاح عن تاريخ المطالبات امام شركات التامين الاخري</td></tr><tr><td rowspan="6">Personal and Financial Situation</td><td>Claimant has an usual and/or difficult occupational situation (e.g., unemployed, self-employed, frustrated with job, facing disciplinary action, seasonal worker, or in an industry experiencing downsizing and lay-offs)</td><td>يعاني المطالب من وضع غريب و/او صعب (علي سبيل المثال لا الحصر عاطل عن العمل، موظف لحسابه الخاص، لا يحب عمله الجالي، يواجه اجراء انضباطي، موظف موصمي، او يعمل في قطاع يشهد موجه من التسريحات من العمل او التقليل من عدد الموظفين)</td><td>الوضع الشخصي والمالي</td></tr><tr><td>Claimant is experiencing a bad financial situation</td><td>يعاني المطالب من وضع مالي صعب</td><td></td></tr><tr><td>Claimant faces a difficult family situation (e.g., divorce)</td><td>يواجه المطالب وضعا عايلي صعب (علي سبيل المثال لا الحصر الطلاق)</td><td></td></tr><tr><td>Claimant has a relationship with known fraudsters or criminals</td><td>لدي المطالب عاقات مع محتالين معروفين او مجرمنين</td><td></td></tr><tr><td>Claimant has a history in bad claims</td><td>لدي المطالب تاريخ من المطالبات الغير الصحيحه</td><td></td></tr><tr><td>Insurer is experiencing difficulties reaching the claimant</td><td>تواجه شركه التامين صعوبات في الوصول الي المطالب</td><td></td></tr><tr><td>Claimant lives in a known fraud area</td><td>يعيش المطالب في منطقه تعج بالمحتالين</td><td></td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الخط
وحدات
الخط
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="2">Table III: Typical Policyholder Fraud Indicators</td><td colspan="2">الجدول الثالث: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الممارس من قبل المومن لمم</td></tr><tr><td colspan="2">Documents</td><td colspan="2">الوثايق</td></tr><tr><td rowspan="5">Forms</td><td>Application forms are incomplete and/ or unsigned</td><td>« تكون استمارات طلب التامين غير كامله او غير موقعه</td><td rowspan="5">الاستمارات</td></tr><tr><td>Claim forms are incomplete and/ or unsigned</td><td>« تكون استمارات الطالبه غير كامله او غير موقعه</td></tr><tr><td>Claim forms are modified frequently</td><td>« غالبا ما يتم تعديل استمارات المطالبه</td></tr><tr><td>Application form and the inception date of the cover are different</td><td>« يكون تاريخ استماره الطلب و تاريخ بدء التغطيه مختلف</td></tr><tr><td>Application form and claim form are inconsistent</td><td>« تكون استماره طلب التامين غير متماشيه مع استماره المطالبه</td></tr><tr><td rowspan="6">Receipts and Reports</td><td>Minor losses are sufficiently documented while major ones are not</td><td>« يتم توثيق الخساير الصغري بشكل واف علي عكس الخساير الكبري</td><td rowspan="6">الفواتير و التقارير</td></tr><tr><td>Documents/receipts are unspecified, modified, or unreadable</td><td>« تكون الوثايق/ الفواتير غير محدده، معتله او لا يمكن قراعتها</td></tr><tr><td>Original documents/receipts are missing; only copies are provided</td><td>« تكون الوثايق/ الفواتير الاصليه مفقوده; يتم فقط تقديم النسخ</td></tr><tr><td>Receipts are new (e.g., not wrinkled, clean) for old events or products</td><td>« تكون الفواتير جديده ( علي سبيل المثال لا الحصر غير مجعده، نظيفه) للاحداث او المنتجات القييميه</td></tr><tr><td>Receipts contain different handwritings</td><td>« تتضمن الفواتير خطوط يد مختلفه</td></tr><tr><td>Documents display odd dates (e.g., during holidays, after business hours etc.)</td><td>« تظهر الوثايق تواريخ غربيه ( علي سبيل المثال لا الحصر خلال العطل، بعد انتهاه ساعات الدوام...الخ).</td></tr><tr><td>Doubtful receipts are provided, from companies that do not exist, have ceased operations, or are insolvent</td><td>« يتم تقدم فواتير مشكوك بامرها من قبل شركات وهميه، او شركات توفقت عن العمل، او شركات تنقذد السيوله</td></tr></table>
Saudi Arabian Monetary Agency
Insurance Supervision Department
الخط
وبحل
الغربيه
مؤسسه النقد العربي السعودي
اداره مراقبه التامين
<table><tr><td colspan="2">Table III: Typical Policyholder Fraud Indicators</td><td colspan="2">الجدول الثالث: المؤشرات النموذجيه للاحتيال الممارس من قبل المؤمن لم</td></tr><tr><td rowspan="4"></td><td>Doubtful receipts are provided, with differing dates but with successive numbering</td><td>يتم تقدمي فواتير مشكوك بامرها بتواريخ مختلفه ولكن بتسلسل ارقام متتابع</td><td rowspan="4"></td></tr><tr><td>Foreign receipts contain unspecified currency</td><td>تحتي الفواتير الاجنبيه علي عملات غير محدده</td></tr><tr><td>Reports from medical practitioners or other authorities (e.g., police) are inconsistent</td><td> تكون تقارير الاطباء او هينات اخري (علي سبيل المثال لا الحصر "الشرطه") غير متسقه</td></tr><tr><td>Documentation from foreign countries is different from the expected format or content (e.g., use of incorrect language)</td><td>تختلف الوثايق من الدول الاجنبيه عن الشكل او المحتوي المتوقعين (علي سبيل المثال لا الحصر) استخدام لغه غير صحيحه)</td></tr><tr><td colspan="2">Claims' Characteristics</td><td colspan="2">خصايص المطلبات</td></tr><tr><td rowspan="3">Submission of Claim</td><td>Claims are submitted by a third party without proper power of attorney</td><td>تتم احاله المطلبات من قبل طرف ثالث دون وكاله شرعيه</td><td rowspan="2">احاله المطلبه</td></tr><tr><td>High claims are submitted frequently</td><td>تتم احاله المطلبات المرتفعه المبالغ منها غالبا</td></tr><tr><td>Claims submitted display prevailing connections</td><td>ظهر المطلبات المحاله ارتباطات شايعه</td><td rowspan="2">توقيت المطلبه</td></tr><tr><td rowspan="4">Timing of Claim</td><td>Claim is filed in one of the following cases: - Shortly after coverage becomes effective. - Just before cover ceases. - Shortly after the cover has been increased or the contract provisions are changed.</td><td>يتم رفع المطلبه في احدي الحالات التاليه: - بعد وقت قصير من ان تسبح التغطيه فعاله - مباشره قبل توقف التغطيه: - بعد وقت قصير من زياده قيمه التغطيه او تعديل احكام العقد</td><td rowspan="3"></td></tr><tr><td>Loss occurs just after payment of premiums that were long overdue</td><td>تقع الخساره مباشره بعد دفع اقساط التامين التي كانت مستحقه منذ امر</td></tr><tr><td>Damage occurs in the period of provisional cover</td><td>يقع الضرر خلال فتره التغطيه وفقا لاحكام العقد</td></tr><tr><td>Size of Claim</td><td>Loss is actually far higher</td><td>ان الخساره اعلي بكثير فعليا</td><td>حجم المطلابه</td></tr></
…(22,295 more chars)