ia_gov_sa · policy · processed · 23 chunks
بسم اسازخن ارین مؤسسه النقد العزي لتعوي موسيسته النزاحيه المعلوم 72220 / 67 : الرق 1440/12/04 : التاريخ المرفقات مكتب وكيل المحافظ للرقابه الرقم: المرفقات : ٨ تعميم المحترمون الساده/ السلام عليكم ورحمه الله وبركاته، الموضوع: سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه. اشير الي دور مؤسسه النقد العربي السعودي الاشرافي والرقابي علي المؤسسات الماليه الخاضعه لاشرافها، وسعيا منها الي خلق قنوات اتصال امنه بين المبلغ والاداره المعنيه في المؤسسات الماليه عن اي انتهاكات ارتكبت او ترتكبت او علي وشك ان ترتكبت بغرض مكافحه الاحتيال والاختلاس وقضايا الفساد لدي المؤسسات الماليه. مرافق سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه الهادفه الي تحديد الحد الادني لنضوابط اللازمه لاستقبال البالغات ومعالجها ليكون من السهل علي منسوبها واصحاب المصلحه التبليغ عن المخالفات دون ان يترتب علي تصرفهم اي اثر سلبي. لاحاطه، والعمل بما تضمنته هذه السياسه خلال ثلاثه اشهر من تاريخه، مع تزويد المؤسسه بخطه الالتزام بذلك خلال شهر من تاريخه. و تقبلوا تحياتي، الله فهد بن ابراهيم المشري وكيل المحافظ للرقابه نطاق التوزيع: - البنوك والمصارف العامه بالمملكه. شركات التمويل، وشركات تسجيل عقود الايجار التمويلي العامله بالمملكه. شركات التامين، واعاده التامين، وشركات التامين الاجنبيه، وشركات الممن الاجنبيه، وشركات الممن الاجنبيه، وشركات الممن الاجنبيه، وشركات الممن الاجنبيه، وشركات ال شركات المعلومات الانتمانيه العامله بالمملكه. ص.ب 299 الرابان 1: فاكس 4: 4: 6: 7: 8: 9: 10: 11: 12: 13: 14: 15: 16: 17: 18: 19: 20: 21: 22: 23: 24: 25: 26: 27: 28: 29: 30: 31: 32: 33: 34: 35: 36: 37: 38: 39: 40: 41: 42: 43: 44: 45: 46: 47: 48: 49: 50: 51: 52: 53: 54: 55: 56: 57: 58: 59: 60: 61: 62: 63: 64: 65: 66: 67: 68: 69: 70: 71: 72: 73: 74: 75: 76: 77: 78: 79: 80: 81: 82: 83: 84: 85: 86: 87: 88: 89: 90: 91: 92: 93: 94: 95: 96: 97: 98: 99: 100 نطاق التوزيع: - البنوك والمصارف العامه بالمملكه. - شركات التمويل، وشركات تسجيل عقود الايجار التمويلي العامله بالمملكه. - شركات التامين، واعاده التامين، وشركات التامين الاجنبيه، وشركات المبنح الارجيه العامله بالمملكه. - شركات المعلومات الانتمانيه العامله بالمملكه. سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه اغسطس ٢٠١٩ الشراكه المطلوبيه Saudi Arabian Monetary Authority العربيه العربيه الصفرس اولا: المقدمه ٢. الاطار العام ٢. الهدف ٢. الغرض ٢. النطاق ثانيا: التعريف ٣. ثالثا: محتوي السياسه ٢. التزامات عامه ٤. وحده معالجه المخالفات ٤. حالات الابلاغ عن المخالفات ٥. التزامات المبلغ عن المخالفه ٥. التزامات المؤسسه الماليه عند تلقي البلغ ٦. التزامات عامه لحمايه spخص المبلغ عن المخالفه ٦. معالجه البلغ ١. قنوات التبليغ (وسايل رفع البلغ) ٢. المعالجه الموضوعيه للباغات ٣. الاشراف والاعتماد ٤. نظام اي لاصدار تقرير الابلاغ ٥. مراحل معالجه البلغات ٧. مؤشرات قياس الاداء رقم الصفحه V-1 تاريخ الاصدار اغسطس ٢٠١٩ رقم الاصدار 1,0 سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه الملي اولا: المقدمه ا. الاطار العام تعتبر وثيقه "سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه" مرجع معتمد لتحديد اطر سياسه المؤسسه الماليه التي يجب الالتزام بها كحد ادني في استقبال بالاغات المخالفات ومعالجتها، وYTلخص الاطار العام لهذه السياسه في النقط الرييسه الاتيه: ا. التزامات عامه. ب. وحده معالجه المخالفات. ج. حالات الابلاغ عن المخالفات. د. التزامات المبلغ عن المخالفه. ه. التزامات المؤسسه الماليه عند تلقي البلاغ. و. التزامات عامه لحمايه Sphex المبلغ عن المخالفه. ز. معالجه البلغ. ح. مؤشرات قياس الاداء. وتعد سياسه المؤسسات الماليه للتبليغ عن المخالفات عنصرا رييسا في حمايه نزاهها وتتطلب الدعم الفعال من جميع منسوبها واصحاب المصلحه الذين يتعين عليهم التبليغ عن اي وقايع يشتبه في اطوابها علي مخالفه. ويجب ايضا علي منسوبي المؤسسه الماليه واصحاب المصلحه التعاون في عمليه التحقيق في هذه الوقايع. وان تقويم المؤسسات الماليه بتشجيعهم علي التعاون التام من خلال ايجاد بييه ذات موثوقيه وحمايه قصوي لم. ب. الهدف تهدف هذه السياسه الي تحديد الحد الادني للضوابط اللازمه لاستقبال البلاغات ومعالجتها ليكون من السهل علي منسوي المؤسسات الماليه واصحاب المصلحه التبليغ عن المخالفات دون ان يترتب علي تصرفهم اي اثر سلبي. ج. الغرض السعي الي خلق قنوات اتصال امنه بين المليغ والاداره المعنيه لاستقبال ومعالجه البالغات في المؤسسات الماليه عن اي انتهاكات ارتكبت او ترتكب او علي وشك ان ترتكب بغرض مكافحه الاحتيال والاختلاف وقضايا الفساد والسلوك غير القانوني او غير الاخلاقي او غير الماني لدي المؤسسات الماليه. د. النطاق تطبق هذه الوثيقه علي منسوبي المؤسسات الماليه واصحاب المصلحه في جميع الاجراءات المتخده لمعالجه بلاغ عن مخالفه لدي المؤسسات الماليه التي تشرف عليها المؤسسه. رقم الصفحه V-2 تاريخ الاصدار اغسطس ٢٠١٩ رقم الاصدار 1,0 سياسه الابلاغ عن المقالات لكت ثانيا: التعريف ا. المؤسسه: مؤسسه النقد العربي السعودي. ب. المؤسسه الماليه: البنوك والمصارف وفروع البنوك الاجنبيه وشركات التامين واعاده التامين وشركات التامين الاجنبيه وشركات المهن الحره وشركات التمويل وشركات تسجيل عقود الايجار التمويلي وشركات المعلومات الاعتمانيه العامله في المملكه التي تشرف عليها مؤسسه النقد العربي السعودي. مج. منسوي المؤسسات الماليه: ا عضاء مجلس الاداره واللجان المبنيه منته، والمسيولين التنفيذين، والموظفين (رسمين ومتعاقدين) ، والاستشرين، والموظفين الذين يعملون من خلال طرف ثالث. د. اصحاب المصلحه: كل من لم مصلحه مع المؤسسه الماليه، كالمساهمين، والداينين، والعملاه، والموردين، واي طرف خارجي. ه. المخالفه: اي عمليه احتيال، او فساد، او تواطؤ، او اكراه او سلوك غير قانوني، او سوء اداره ماليه او تجاوزات محاسبه او وجود تضارب في المصالح او اي تصرف خاط او ممارسات غير نظاميه او غير اخلاقيه او غير ذلك من انتهاكات للانظمه والتعليمات الساريه او التسر علي اي مما سبق. ثالثا: محتوي السياسه ١. التزامات عامه يجب علي المؤسسات الماليه التزام بالاتي: ١. اعداد سياسه للابلاغ عن المخالفات وان يتم اعتمادها من قبل مجلس اداره المؤسسه الماليه، واذا لم يكن للمؤسسه الماليه مجلس اداره فيتم اعتمادها من قبل الرييس التنفيذي او المدير العام، وان يتم مراجعتها سنويا. ٢. رفع تقرير دوري الي مجلس الاداره ولجنه المراجعه في المؤسسه الماليه بالحالات التي تم استقبالها والاجراءات التي تمت حيالها. ٣. حث منسوبها واصحاب المصلحه علي التبليغ عن اي مخالفه داخل المؤسسه الماليه او خارجها في نطاق عملها. ٤. توعيه وطمانه منسوبها واصحاب المصلحه عن مدي سريه هويه المبلغ والمعلومات المتضمنه في البلاغ لكل مراحل المعالجه التي يمر بها البلغ. ٥. توفير الحمايه لمقدمي البلاغات من اي اجراء انتظامي ضده. ٦. حث منسوبها واصحاب المصلحه بعدم التردد في الابلاغ عن اي مخالفات بسبب انهم غير متاكدين من صحه البلاغ واذا ما كان يمكن اثبات هذا الاداء ام لا، وان المتوقع من جميع منسوي المؤسسه الماليه واصحاب المصلحه الامتناع عن الشايعات والسلوك غير المسؤول والاداءات الكاذبه، واذا كان هذا الاداءا بحسن نيه ولكن لم يتم تاكيد هذا الاداء في التحقيق فلن يتم اتخاذ اي اجراء ضد مقدم البلغ. رقم الصفحه V-3 تاريخ الاصدار اغسطس ٢٠١٩ رقم الاصدار 1,0 سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه الله ٧. تزويد منسوبها واصحاب المصلحه بال معلومات عن كافه قنوات الابلاغ عن المخالفات، وان يكون الحد الادني لوسايل الابلاغ جميع لقنوات الاتيه: (هاتف مباشر، موقع الكتروني، خدمات بريديه، بريد الكتروني). 8. وضع برامج توعويه لحث منسوبها واصحاب المصلحه علي الابلاغ وتوضيح مسؤولياتهم. ب. وحده معالجه المقالات تؤسس المؤسسه الماليه وحده اداره مستقله لاستقبال ومعالجه البالاغات و تتبع تنظيميا لاداره الالتزام. ج. حالات الابلاغ عن المقالات يجب علي المؤسسات الماليه حيث منسوبها واصحاب المصلحه بالابلاغ عما قد يرشدها الي تصحيح الخطا او الاجراء او الكشف عن المقالات او تعزيز القيم، والابلاغ قد يكون عن الانشطه الاتيه: ١. الفساد المالي والاداري، والمتمل في اي استغلال غير مشروع للموارد الماليه او التنظيم الاداري في المؤسسه الماليه. ٢. مخالفه الانظمه واللوايح والتعليمات والسياسات واجبه الاتباع وفقا لنطاق عمل المؤسسه الماليه. ٣. مخالفات تتعلق بالبييه والصحه والسلامه في النطاق المكاني للعمل، والتي تشمل اي سلوك سلبي من شانه الحاق الضرر بالبييه او مكان العمل او تهديد سلامه اي انسان. ٤. التصرفات غير الالانقه المخالفه للنظام العام وادابات الاسلاميه والعادات والتقاليد. ٥. سوء الاستخدم لمتلكات المؤسسه الماليه او اصولها. ٦. اساءه استخدام السلطه او اتخاذ قرار قد يكون ضد مصلحه المؤسسه الماليه من قبل منسوي الماليه. ٧. تمرير عمليات غير نظاميه لاعمال المؤسسه الماليه او التحايل علي الانظمه او ستر علي اخطاء نظاميه. ٨. عند وجود ضارب في المصالح في اي من الاعمال او العقود التي تقوم بها المؤسسه الماليه. ٩. عند سوء استخدام الصلاحيات الممنوحه من قبل المؤسسه الماليه للسويا كعمليات تبادل الارقام السريه وغيرها. ١٠. الحصول علي منافع او مكافات غير مستحقه. ١١. الاقصاح عن معلومات سريه بطريقه غير نظاميه. ١٢. الاخفاء بسوء النيه او الاهمال المقصود او اتلاف الوثايق الرسميه او التسرع عن التقارير الماليه الاحتياليه. ١٣. الاهمال الجسيم الذي قد يترتب عليه الاضرار بالمؤسسه الماليه. ١٤. التسر علي اي من المخالفات الوارده اعلاه. رقم الصفحه V-4 تاريخ الاصدار اغسطس ٢٠١٩ رقم الاصدار 1.0 سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه الله د. التزامات المبلغ عن المخالفه ينبغي علي المبلغ عن مخالفه مراعاه الاتي: ١. تحري المصداقيه في الابلاغ وذلك بتججب الاشاعات والمزاعم غير المستنده علي اساس حقيقي، والابلاغ متي ما توفر لديه معطيات اشباه حقيقيه ومعقوله. ٢. تجنب البلاغات الكبده لغرض تشويه سمعه الخرين او الايقاع بهم او الانتقام او زعزعه التقه في المؤسسه الماليه او منسوبها او اصحاب المصلحه. 3. بنل العنايه اللازمه بتحيي الدقه في الابلاغ وايضاح كافه التفاصيل ذات العلاقه بالبلاغ التي من شانها الارشاد الي حاله المخالفه و ارقاق كل ما من شانه اعطاء تفاصيل وادله عن المخالفه وبما يتفق مع طبيعه المخالفه. . ٤. سرعه الابلاغ عن المخالفه في اقرب فرصه ممكنه. .٥. السريه التامه للبلاغ لتحقيق الصالح العام للمؤسسه الماليه. ٦. تحمل مستوليه الاداءات الكيديه التي تؤدي الي تشويه سمعه او الحاق الضرر بالمؤسسه الماليه او احد منسوبها او اصحاب المصلحه. ه. التزامات المؤسسه الماليه عند تلقي البلاع تلزم المؤسسه الماليه في حال تلقيها بالاغ مخالفه بالاتي: ١. التعامل مع اي بلاغ بالجيده اللازمه مهما كانت طبيعه الباغ او لغته او كفايه معلوماته او حجم تاثيره واهميته. ٢. اتخاذ كافه الاجراءات التي من شانها حمايه المبلغ وعدم الاضرار به. ٣. افاده المبلغ عن استلام بلاغه، وما تم التوصل اليه من قرار ان امكن ذلك. ٤. اتخاذ الاجراءات التصحيحيه للمخالفه في حال ثبوتها. ٥. مراعاه مصلحه منسوبها واصحاب المصلحه. ٦. احاله البلاغات الي الجهه المختصه في اعمال الضبط والتحقيق سواء داخل المؤسسه الماليه او خارجها. ٧. تراعي المؤسسه الماليه مده حفظ البلاغات والوثايق ذات العلاقه بها من تسجيلات وفقا للانظمه والتعليمات. ٨. اعداد تقارير خاصه بالبلاغات وطرق معالجتها. رقم الصفحه V-0 تاريخ الاصدار اغسطس ٢٠١٩ رقم الاصدار 1,0 سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه الله و. التزامات عامه لحمايه لشخص المبلغ عن المخالفه 1. تلتزم المؤسسه الماليه بحمايه مقدمي البالغات غير الكيديه من اي اجراء انتظامي قد يصدر من منسوي المؤسسه الماليه ضد المبلغ. ٢. لا يحق للملغ الذي لم يذكر اسمه وهويتته ولم تكن المؤسسه الماليه قادره علي تحديدها، المطلابه بالحمايه التي تغطها هذه السياسه والمذكوره في "ثالثا" الفقره "د" الرقم "٢". ٣. تلتزم المؤسسه الماليه بعدم الاقصاح عن ايه معلومات بشان Sphex المبلغ عن المخالفه، ويستثني من ذلك الجهات المختصه، كجهات التحقيق والجهات القضاييه. ز. معالجه البلاغ 1. قنوات التبليغ (وسايل رفع البلاغ) توفر المؤسسه الماليه قنوات تضمن سريه البيانات وفعاله لرفع البالغات تكون في متناول جميع منسوي المؤسسه الماليه واصحاب المصلحه. ٢. المعالجه الموضوعيه للالبغات تتعامل المؤسسه الماليه مع البالغات الوارده بموجب تعليمات داخليه تضمن معالجه موضوعيه وتصاعديه وسم خطه اجراءات تصحيحيه. وان يتم تصنيف البالغ حسب نوع المعالجه لكل بالغ بما يتناسب مع الهيكل الاداري للمؤسسه الماليه. ٣. الاشراف والاعتماد تعد المؤسسه الماليه سياسه داخليه للاعتماد والاشراف علي اليه معالجه بلاغات المخالفات، وتحدد اصحاب الصلاحيه في التعامل معها. ٤. نظام الي لاصدار تقارير الابلاغ تضع المؤسسه الماليه الضوابط اللازمه لاستعراض ما تënضمنه تقارير الابلاغ بشكل يضمن فيه واضحا لها. وعد نظام الي يمكن من خلاله عرض المعلومات الاتيه علي الاقل: - القناه التي تم استقبال البلغ من خلالها. - اجمالي عدد البلغات. - اجمالي عدد البلغات حسب تصنيف المواضيع. - عدد المقاله منها وعدد ما هو تحت الاجراء. - نوع المقاله. وان يتحرع النظام الالي ما يمكن من خلاله ان تطلب المؤسسه تقرير لاي مرحله من مراحل معالجه البلاغ. رقم الصفحه V-7 تاريخ الاصدار اغسطس ٢٠١٩ رقم الاصدار 1,0 سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه لقت ٥. مراحل معالجه البلاغات تعد المؤسسه الماليه اجراءات عمل مالعله البالغات تصف خطوات كل اجراء بشكل تفصيلي وتضمن تحديد دقيق للمدخلات والمخرجات والنماذج والنماذج والظهر الاليه المستخدمه لكل اجراء واصحاب الصلاحيه. وان تتضمن اجراءات العمل كحد ادني المراحل الاتيه: ١. استقبال البلاغ. ٢. تقييم مبدي. ٣. تحديد خطه التحقق. ٤. توثيق المسوغات الداعه لقرار المعالجه. ٥. القرار المتخذ للمعالجه. ٦. متابعه تنفيذ القرار. ٧. حفظ السجلات. ح. مؤشرات قياس الاداء ان يكون هناك مؤشر لكل مرحله من مراحل اجراءات العمل ملالجه بلاغات المخالفات يحدد فيه مستوي الاداء من خلال قياس مدي استيفاء كافه متطلبات كل اجراء المحدده ضمن اجراءات العمل المعده من المؤسسه الماليه. رقم الصفحه V-Y تاريخ الاصدار اغسطس ٢٠١٩ رقم الاصدار 1,0 سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه الله