الإدارة العامة للمراجعة الداخلية - دليـل السـيـاسات والإجراءات للجامعة

mu · guide · processed · 42 chunks

الرفم: ١٠/٢٠٧٩٦ ه عدد المرقعات: ١٢٧٩٦ ه عدد المرقعات: ١٢٧٩٦ ه عدد المرقعات: ١٢٧٩. ٢٠٢٦
دليل الحسابات والاجراءات للاداره العامه لمرحبه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٦
جامعه المجمعه
Majmaah University
الاداره العامه للمراجعه الداخليه
دبي السامات والاجراءات
لاداره العامه للمراجه الداخليه
الاصدار الثالث
٢٠٢٦
[Non-Text]
دوله المصليه
Majmaah University
الصفحه ١

الرفع: 1/٢٠-١/٢٠: 1/٢٠-١/٢٠: 1/٢٠-١/٢٠: 1/٢٠-١/٢٠:

الرقم: 1/٢٠٧-٩/٠٢: ١/٢٧٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥
دليل السيايات والاجراءات للاداره العامه لممراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
<table><tr><td>رقم الصفحه</td><td>المحتويات</td></tr><tr><td>٤</td><td>مقدمه</td></tr><tr><td>٥</td><td>الاطار النظامي والمرجعي للدليل</td></tr><tr><td>٦</td><td>الرؤيه ، الرساله ، القيم</td></tr><tr><td>V</td><td>الهيكل التنظيمي</td></tr><tr><td>Λ</td><td>مفاهيم الدليل</td></tr><tr><td>9</td><td>نماذج العمل</td></tr><tr><td>١٠</td><td>خريطه تدفق عمليات مكتب المدير العام</td></tr><tr><td>١١</td><td>اجراءات عمل مكتب مدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه</td></tr><tr><td>١٣</td><td>اجراءات عمل مساعد مدير الاداره</td></tr><tr><td>١٦</td><td>اجراءات عمل وحده الاشراف الفني</td></tr><tr><td>١٩</td><td>اجراءات عمل اداره المراجعه</td></tr><tr><td>٢٢</td><td>اجراءات عمل اداره التقارير والدراسات</td></tr><tr><td>٢٥</td><td>اجراءات عمل اداره الخدمات المسانده</td></tr><tr><td>٢٨</td><td>الملحقات</td></tr><tr><td>٣١</td><td>فريق اعداد الدوليل الاجرايي</td></tr></table>
[Non-Text]
دەرسال دەلي
Majmaah University
الصفحه ٣

الرفم: 1/٢٠٧-٩/٠٢ ه عدد المرفقات: ١٢٧٧-٩/٠٢
دليل السياسات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
مقدمه
صدر قرار سعاده رييس الجامعه في تاريخ ١٤٣٣/٤/١٢ ه بانشاء اداره للمراجعه الداخليه وتفعيل انشطتها
اغفاذا لقرار مجلس الوزراء الموقر رقم ٢٣٥ في ٢٤٥/٨/٢٠ ه والذي نص في فقرته الثانييه علي (تاسيس
وحدات للمراجعه الداخليه في كل جهاز حكومي يرتبط رييسها بالسول الاول في الجهاز) وصدر قرار سعاده
رييس الجامعه رقم ٢٠٨٥ في تاريخ ١٤٤١/٤/١٣ ه القاضي بتحويل مسمي اداره المراجعه الداخليه لتصبح
الاداره العامه للمراجعه الداخليه.
[Non-Text]
دولاده
Majmaah University
الصفحه ٤

الرفم: 1/٢٠-١/٢٠-٢٠: 1/٢٠-٢٠: 1/٢٠-٢٠: 1/٢٠-٢٠: 1/٢٠-٢٠:

الرفم: 1/٢٠٧-٩/٢٠١٤
الرجب: ١٠/٢٠٨٤
الرجب: ١٠/٢٠٨٤
الرجب: ١٠/٢٠٨٤
الrجمه الدارعه لاداره العامه لمرحمه الدارعه
الرجمه: ١٠/٢٠٨٤
الرؤيه:
اداره مهنيه تواكب التطور، وتساهم في تعزيز الانضباط المالي ورفع كفاءه الاداء في الجامعه.
الرساله:
ان تعمل الاداره علي تحسين كفاعه وفاعليه جهات الجامعه المختلفه من خلال ممارسه اعمال المراجعه الداخليه
وتعزيز مبادي الشفافيه والنزاهه للاسهام في تحقيق اهداف الجامعه.
القيم:
النزاهه - الموضوعيه - السريه - الاستقلاليه - الكفاءه
دەرالل دەرل
Majmaah University
الصفحه ٦

الرفق: 1/٢٠٧٠٩-٢٠١٤
دليل السيايات والاجرادات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢١ م
الهيكل السيسي
الاداره العامه المراجعه الداخليه
2025

Kawara Omerde
Majmah University

[Non-Text]
دوله الملده
Majmaah University
الصفحه ٧

الرفم: 1/٢٠٧٠٩-٢٠١٤٤٧٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥٥
دليل السياسات والاجراءات للاداره العامه لمرحبه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
مفاهيم الدليل:
الغرض:
يعد الدليل الاجرايي احد الادله التي يمكن من خلالها ايضاح العلاقه التنظيميه بين موظفي الاداره وذلك من خلال مجموعه من العمليات والاجراءات
التي تحدث داخل الاداره مما يساعد علي ايضاح مسؤوليات كل فرد وتوزيع كافه الهام الاداريه وتوثيق اجراءات العمل.
مجال التطبيق:
يطبق هذا الدليل علي جميع اجراءات العمل والعاملات الوارده والصادره منها.
الاجراءات:
يحدد الدليل العمليات والاجراءات الرييسيه والفرعيه وذلك من خلال تحديد الخطوات التي يتم بها تنفيذ هذه العمليات وفق تسلسل لكل عمليه علي
حده، مع تحديد المسؤول عن التنفيذ.
[Non-Text]
دەرسال دەلي
Majmaah University
8. الصفحه

الرقم: 1/7-9/7: 1 تاريخ: 1 تاريخ: 1 تاريخ: 1 تاريخ: 1 تاريخ: 1 تاريخ: 1 تاريخ: 1 تاريخ: 1 تاريخ: 0.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1.
دليل السياسات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
ثماذج العمل: يصد بها النماذج التي تستخدمها الاداره في تنفيذ عملياتها وهي:
<table><tr><td>المعتادج</td><td>م</td></tr><tr><td>نموذج تسليم واستلام عهده</td><td>1</td></tr><tr><td>نموذج مقدمه كتابه التقرير</td><td>٢</td></tr><tr><td>نموذج متابعه سير التقارير</td><td>٣</td></tr><tr><td>نموذج ارسال التقرير الي الجهه</td><td>٤</td></tr><tr><td>نموذج الخطه السنويه</td><td>٥</td></tr><tr><td>نموذج خطاب احاقي لتابعه التوصيات</td><td>٦</td></tr><tr><td>نموذج طلب تامين اصناف للاداره</td><td>٧</td></tr><tr><td>نموذج تسهيل مهمه المراجعه</td><td>٨</td></tr></table>
[Non-Text]
دەسكا لسك
Majmaah University
الصفحه 9

الرفم: 1/٢٠٧-٩/٠٢ ه عدد المرققات: ١٢٧٧-٩/٠٢
دليل السياسات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
خريطه تدفق عمليات مكتب المدير العام

[Non-Text]
دولي
Majmaah University
1. 20. 10

الرفم: 1/٢٠٧-٩/٢٠١٤
الرجب: 1/٢٠٧-٩/٢٠١٤
الرجب: 1/٢٠٧-٩/٢۰
الرجب: 1/٢٠٧-٩/٢٠١٤
الرجب: 1/٢٠٧-٣/٢٠١٤
الرجب: 1/٢٠٧-٣/٢٠١٤
الرجب: 1/٤٠٧-٣/٢٠١٤
الرجب: 1/٤٠٧-٣/٢٠١٤
الR
اجراءات عمل مكتب مدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه
الارتباط الوظيفي:
يرتبط المكتب بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه
الهدف العام:
القيام بكافه اعمال تحرير الخطابات والردود علي المعاملات وما في حكمها و*cفظها.
المهام:
اداره وتنظيم جدول اعمال المدير العام (الاجتماعات، المواعيد، الزيارات).
تنظيم الملفات والسجلات والوثايق الاداريه وحفظها بطريقه امنه وسريه.
تمشيل مكتب المدير العام في بعض الاجتماعات او اللجان عند الحاجه.
الTPSSIQ والاشراف علي الاتصالات الهاتفيه الوارده الي مكتب مدير عام الاداره وTLLGي المعلومات والبيانات من الادارات المختلفه
- صياغه الخطابات الرسميه وتجهيز تقارير دوريه وملخصات اجتماعات الاداره للعرض علي المدير العام.
اعداد الردود وفق التوجيهيات فيما يتعلق بالطلبات العاجله والسريه ومتابعه تصديرها بعد التوقيع.
- الاشراف علي البريد الالكتروني للاداره والتاكد من استلام الرسايل وتنظيمها.
[Non-Text]
دوليدان
Majmaah University
الصفحه ١١

الرقم : 1/٢٠٧٠٩-٩: ١٠٤١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١�١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١١
دليل السياسات للاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢١ م
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>اداره وتنظيم جدول اعمال المدير العام(الاجتماعات ، المواعيد ، الزيارات)</td><td>م</td></tr><tr><td>مدير المكتب</td><td>تنسيق</td><td>جمع المعلومات حول الاجتماعات القادمه ومتطلباتها ثم تحديد مواعيدها وتسجيلها ضمن جدول زمني مناسب.</td><td>١</td></tr><tr><td>مدير المكتب</td><td>تنظيم</td><td>تنظيم جميع المواعيد بشكل يسهل علي المدير العام المتطلع عليها.</td><td>٢</td></tr></table>
<table><tr><td>المسؤول عن التفيف</td><td>نوع الاجراء</td><td>صياغه الخطابات الرسميه وتحجير تقارير دوريه ومخلصاتاجتماعيات الاداره للعرض علي المدير العام</td><td>٢</td></tr><tr><td>مدير المكتب</td><td>نظام مراسلات</td><td>القيام اعداد الردود المناسبه علي المعاملات الوارده للبارده بناء علي توجيه المدير العام حسب نوع المعامله خاصه ما يتعلق بالطلبات العاجله والسريه ومتابعه تصديرها بعد اعتمادها.</td><td>١</td></tr></table>
<table><tr><td>المسؤول عن التفيف</td><td>نوع الاجراء</td><td>التنسيق والاشراف علي الاتصالات الهاتفيه الوارده الي مكتب مدير عام الاداره وتلقي المعلومات والبيانات من الادارات المختلفه</td><td>م</td></tr><tr><td>مدير المكتب</td><td>اتصالات هاتفيه</td><td>استقبال المكالمات الهاتفيه الوارده الي المكتب من ادارات الجامعه او الادارات الخارجيه والرد علي الاستفسارات الخاصه بالاداره ومهام عملها.</td><td>١</td></tr></table>
<table><tr><td>المسؤول عن التفيف</td><td>نوع الاجراء</td><td>الاشراف علي البريد الالكتروني للاداره وشكد من استلامالرسايل وتنظيمها</td><td>م</td></tr><tr><td>مدير المكتب</td><td>البريد الالكتروني</td><td>الاشراف علي البريد الالكتروني للاداره بشمل متابعه البريد,الورد بشكل دوري، والتاكد من استلام جميع الرسايل المهمه،مع الرد عليها او توجيهها للجهه المختصه عند الحاجه، كما يتم تنظيم الرسايل حسب الاولويه او الموضوع لتسهيلالوصول اليها.</td><td>1</td></tr><tr><td>مدير المكتب</td><td>ارشفه</td><td>ارشفه الرسايل المهمه مع الحفاظ علي سجل البريد الوارد والصادر، كما يتم اشعار المدير العام او المسؤول فور وسول اي رسايل عاجله او هامه.</td><td>٢</td></tr></table>
[Non-Text]
dawalladol
Majmaah University
الصفحه ١٢

الرفق: 1/7-9/7 ه عدد المرفقات: 1/7-9/7
دليل السياسات للاجارات للاداره العامه لممراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢ م
اجراءات عمل مساعد مدير الاداره
الارتباط التظيمي :
يرتبط بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه.
الهدف العام :
الساهمه في الاشراف علي سير العمل داخل الاداره العامه للمراجعه الداخليه، وتنسيق الجهود بين الادارات والوحدات المختلفه.
المهام :
المشاركه في الاشراف علي اداء الادارات التابعه للاداره العامه للمراجعه الداخليه، وتقدم التوجيه اللازم لضمان انتظام سير العمل
- القيام بمهام المدير العام في حال عدم تواجده، بما يضمن استمراريه العمليه والوسيابيتها.
- الاشراف علي اعداد خطط العمل السنويه والتنفيذيه للاداره، و متابعه تنفيذها بالتنسبق مع الجهات المعنيه.
- تقدم الدعم الاداري والتنسیقي في معالجه المشكلات التي تواجه فرق العمل داخل الاداره او مع الجهات ذات العلاقه.
- انجاز ما يحال اليه من مدير عام الاداره في مجال الاختصاص.
[Non-Text]
دولاد دوق
Majmaah University
13 الصفحه

الرفع: 1/٢٠٧-٩/٢٠١٥-١/٢٠٧
دليل اسياتات والاجراكات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٩ م
<table><tr><td>المشاركه في الاشراف علي اداء الادارات التابعه للاداره العامه للمراجعه الداخليه وتقدم التوجيه اللازم لضمان انتظام سير العمل</td><td>٢</td></tr><tr><td>الاشراف ومتابعه اعمال الاداره من خلال متابعه نظام مراسلات</td><td>١</td></tr><tr><td>احاله المعاملات والتعليم الوارده من المدير العام الي اقصام الاداره حسب الالختصاص</td><td>٢</td></tr></table>
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>القيام بمهام المدير العام في حال عدم تواجده بما يضمن استمراريه العمليات اليوميه و اسياستها</td><td>٢</td></tr><tr><td>المدير العام للاداره</td><td>نظام مراسلات</td><td>يقوم المدير العام بمنح تفويض الي مساعد المدير من خلال نظام مراسلات بمتابعه الاعمال واحاله المعاملات الوارده والصادره منها الي الادارات المختصه نيابه عنه.</td><td>١</td></tr><tr><td>المدير العام للاداره</td><td>بوابه خدماتي</td><td>يقوم المدير العام بمنح وتفويض الصلاحيات الي مساعد المدير من خلال بوابه خدماتي للقيام بمتابعه الاعمال المتعلقه بالاداره ومنسوبها نيابه عنه.</td><td>٢</td></tr></table>
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>الاشراف علي اعداد خطط العمل السنويه والتنفيذيه للاداره ومتابعه تنفيذها بالتنسيق مع الجهات المعنيه</td><td>م</td></tr><tr><td>مساعد مدير الاداره</td><td>اجتماعات دوريه</td><td>المتتابعه والاشراف علي اعداد خطط العمل السنويه والتنفيذيه المعنيه داخل الاداره</td><td>١</td></tr><tr><td>مساعد مدير الاداره</td><td>اجتماعات دوريه</td><td>الاشراف علي متابعه تنفيذ الخطط بالتنسيق مع الجهات ذات العلاقه</td><td>٢</td></tr></table>
<table><tr><td>المسؤول عن التقنيف</td><td>نوع الاجراء</td><td>تقديم الدعم الاداري والتنسقي في معالجه المشكلات التي تواجه فرق العمل داخل الاداره او مع الجهات ذات العلاقه</td><td>٢</td></tr><tr><td>مساعد مدير الاداره</td><td>تقرير</td><td>يقوم مساعد المدير بتلقي المشكلات من فرق العمل او الجهات ذات العلاقه وتوثيها</td><td>١</td></tr><tr><td>مساعد مدير الاداره</td><td>اجتماع تنسيقي</td><td>يقوم مساعد المدير بالنسيق والتواصل مع الجهات ذات العلاقه لبحث اسباب المشكله وتحديد الاجراءات اللازمه للمعالجه وفق توجيهات مدير ومتابعه تنفيذ الحلول المتفق عليها</td><td>٢</td></tr></table>
دەرسال دەرس
Majmaah University
14 1

الرفم: 1/٢٠٧-٩/٠٢: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٤٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧:
الرفم: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٣٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧:
دليل السياسيات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
خريطه تدفق عمليات مساعد مدير الاداره

[Non-Text]
دولي
Majmaah University
الصفحه ١٥

الرفق: 1/7-9/7 ه عدد المرق: 1/7-9/7
دليل السياسات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
اجراءات عمل وحده الاشراف الفني:
الارتباط التظيمي :
ترتبط الوحده بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه.
الهدف العام :
تحسين جوده اعمال المراجعه الداخليه ورفع كفاءه ادايها من خلال الاشراف الفني واللهني.
المهام :
- الاشراف علي اعداد الخطه السنويه للمراجعه الداخليه.
- الاشراف علي نتايج مهام المراجعه.
- الاشراف علي تقارير المراجعه الدوريه (الربع سنوي - السنوي).
- تقدمي الدعم والاستشاره لفرق العمل في مجال المراجعه.
- تطوير اعمال المراجعه في الاداره.
- انجاز ما يحال الله الوحده من مدير عام الاداره في مجال الاختصاص.
دورالديان
Majmaah University
الصفحه ١٦

الرقم: 1/٢٠٧-٩/٢٠١٤
دليل السياسات للاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢١
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>الاشراف علي اعداد الخطه السنويه للمراجعه الداخليه</td><td>م</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>نظام مراسلات</td><td>اقتراح تشكيل فريق اعداد خطه المراجعه الداخليه السنويه</td><td>1</td></tr><tr><td>مدير عام الاداره</td><td>اصدار قرار</td><td>اعتماد الفريق من مدير عام الاداره</td><td>2</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>تقرير</td><td>مراجعه الوثايق ذات العلاقه</td><td>3</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>تقرير</td><td>جمع البيانات وتحليلها وتحديد قايمه بالالوبيات</td><td>4</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>اجتماعات دوريه</td><td>اعداد مسوده خطه المراجعه السنويه ومراجعتها مع فريق اعداد الخاصه</td><td>5</td></tr><tr><td>مدير عام الاداره</td><td>نظام مراسلات</td><td>رفع Khطه لاعتمادها من صاحب الصلاحيه</td><td>7</td></tr></table>
<table><tr><td>المسول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>الاشراف علي تقارير المراجعه الدوليه (الربع سنوي - السنوي)</td><td>م</td></tr><tr><td>اداره التقارير والدراسات</td><td>تقريير</td><td>بعد الانتهاء من جمع وكتابه التقريير الدولي (الربع سنوي - السنوي) من اداره التقارير</td><td>1</td></tr><tr><td>اداره التقارير والدراسات</td><td>تقريير</td><td>يتم تزويد الوحده بنسخه من التقرير</td><td>2</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>تقريير</td><td>مراجعه ودراسه التقريير</td><td>٣</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>اجتماع</td><td>مناقشه التقريير مع فريق اداره التقارير والدراسات.</td><td>4</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>تقريير</td><td>كتابه المقتراحات والملاحظات ان وجدت علي التقريير واعادته الي اداره التقاريير والدراسات</td><td>٥</td></tr></table>
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>الاشراف علي تنايج مهام المراجعه</td><td>م</td></tr><tr><td>فريق المراجعه</td><td>تقريير</td><td>بعد انتهاه تنفيذ مهام المراجعه واعداد التقريير الاولي من الفريق المختص بالمراجعه ومناقشته مع اداره المراجعه.</td><td>1</td></tr><tr><td>فريق المراجعه</td><td>تقريير</td><td>يتم تزويد الوحده بنسخه من التقرير.</td><td>2</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>تقريير</td><td>مراجعه ودراسه التقريير</td><td>3</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>اجتماع</td><td>مناقشه التقريير مع فريق مهمه المراجعه.</td><td>4</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>تقريير</td><td>كتابه الملاحظات واوجه التحسين ان وجدت علي التقريير واعادته الي اداره المراجعه</td><td>5</td></tr></table>
دەرسال دەرس
Majmaah University
الصفحه ١٧

الرفم: 1/7-9/7 ه عدد المرفقات: 1/7-9/7
دليل السيايات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢ م
خريطه تدفق عمليات وحده الاشراف الفني
الاشراف علي اعداد الخطه السنويه للمراجعه الداخليه
جمع البيانات وتحليلها
وتحديد قايمه بالالوبيات
مراجعه الوثايق ذات
العلاقه
اعتماد الفريق من مدير
عام الاداره
اتتراح تشكيل فريق اعداد
خطه المراجعه الداخليه
السنويه
اعداد مسوده خطه المراجعه
السنويه ومراجعتها مع فريق
اعداد الخطه
رفع الخطه لاعتمادها من
صاحب اصلاحيه
الاشراف علي نتايج مهام المراجعه
مراجعه ودراسه التقرير
يتم تزويد الوحده
بنسبه من التقرير
بعد انتهاه تنفيذ مهمه المراجعه واعداد التقرير الاولي
من الفريق المختص بالمراجعه ومناقشته مع اداره المراجعه.
مناقشه التقرير مع
نريق المحمه
كتابه الملاحظات واوجه التحسين
ان وجدت علي التقرير واعاده
الي اداره المراجعه
[Non-Text]
دورالاداره
Majmaah University
18. 1

الرفم: 1/٢٠٨٤: ١٠/٢٠٥٤: ١٠/٢٠٥٤: ١٠/٢٠٥: ١٠/٢٠٥: ١٠/٢٠٥: ١٠/٢٠٥: ١٠/٢٠٠٥: ١٠/٢٠٥: ١٠/٢٠٥: ١٠/٢٠٥: ١٠
دليل السياسات للاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢ م
اجراات عمل اداره المراجعه
الارتباط التنظيمي:
ترتبط بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه
الهدف العام:
تنفيذ مهام المراجعه الماليه ومراجعه الاداء بما يسهم في رفع كفاءه وفاعليه الاداء.
المهام:
- مراجعه المستندات والسجلات الخاصه بالصروفات والايرادات والتاكد من التزامها بالانظمه والتعليمات.
مراجعه العقود والاتفاقيات المبرمه التي تكون الجامعه طرفا فيها للتاكد من مدي التقيد بها.
مراجعه اعمال المستودعات وخصص دفترها وسجلاتها ومستنداتها والتحقق من ان الجرد والتقويم واساليب التخزين قد تمت وفقا للقواعد والاجراءات المقرره.
مراجعه التقيد بتنفيذ الانظمه واللوايح والتعليمات المتعلقه بالحسابات الختاميه والتاكد من دقتها.
التاكد من استخدام موارد الجامعه (ماليه، بشريه، تجهيزات...) بmfاءه وفعليه.
فحص مدي انجاز الجهه لاهدافها وتحليل معوقات الاداء وتقدمي مقترحات للتحسين.
تقويم انظمه الرقابه الداخليه بما في ذلك النظام المحاسبي للتحقق من سلامتها وملاءتها.
مراجعه الهيكل التنظيمي ووضوح السلطات والمسؤوليات ومدي الالتزام بالادله الاجراييه.
مراجعه تطبيق القوانين واللواح والتعليمات الرقابيه والتقيد بها.
مراجعه الانظمه التقنيه الخاصه بالجامعه وحمايتها وفحص البنيه التحتيه الخاصه بها.
اعداد تقارير المراجعه بعد القيام لمعتمده وفق الخطه السنويه بالشكل الامثل.
- دراسه ردود الجهات علي تقارير المراجعه.
انجاز الاعمال التي تكلف بها الاداره في مجال اختصاصاتها.
ترتبط بها الاقصام التاليه:
قسم المراجعه الماليه
قسم مراجعه الاداء
دەسا لي دەق
Majmaah University
الصفحه 19

الرفع: 1/٢٠٧-٩/٢٠: ١٠/٢٠٨٧: ١٢٧/٩: ٢٠٧: ١٢٧/٩: ٢٠٧: ١٢٧/٩: ٢٠٧: ١٣٧: ١٢٧: ٢٠٧: ١٣٧: ٢٠٧: ١٣٧: ٢٠٧: ١٣٧: ٢٠٧: ١٣٧: ٢٠٧: ١٣٧: ٢٠٧: ١٣٧: ٢٠٧: ٦٧٧: ٦٧٧: ٦٧٧: ٦٧٧: ٦٧٧:
الرفع: ١٠٧-٩٧: ١٢٧٧: ١٢٧٧: ١٢٧٧: ١٢٧٧: ١٢٧٧:
دليل السيايات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢ م
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>التخطيط لمهمه المراجعه</td><td>م</td></tr><tr><td>مدير اداره المراجعه</td><td>نظام مراسلات</td><td> تحديد اعضاء فريق المراجعه والمده المتوقعه لمهمه المراجعه</td><td>1</td></tr><tr><td>فريق المراجعه</td><td>نموذج</td><td>المسح المبديي من خلال جمع البيانات واللوايح الانظمه والتعليم الخاصه بموضوع مهمه المراجعه</td><td>٢</td></tr><tr><td>فريق المراجعه</td><td>نموذج</td><td>اعداد برنامج المراجعه</td><td>٣</td></tr></table>
<table><tr><td>المسول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>تنفيد مهمه المراجعه</td><td>م</td></tr><tr><td>فريق المراجعه</td><td>نظام مراسلات</td><td>ارسال خطاب تسهيل مهمه الي الجهه محل المراجعه</td><td>١</td></tr><tr><td>فريق المراجعه</td><td>زيارات ميدانيه</td><td>الاجتماع الافتتاحي مع الاداره محل المراجعه</td><td>٢</td></tr><tr><td>فريق المراجعه</td><td>زيارات ميدانيه</td><td>فحص الانشطه لموضوع المراجعه والتاكد من سلامتها و مطابقتها للوايح والانظمه والتعليمات</td><td>٣</td></tr><tr><td>فريق المراجعه</td><td>نموذج</td><td>كتابه مسوده التقرير</td><td>٤</td></tr><tr><td>رييس قسم مراجعه الاداء(الماليه)</td><td>نموذج</td><td>اعتماد مسوده التقرير</td><td>٥</td></tr><tr><td>فريق المراجعه</td><td>زيارات ميدانيه</td><td>الاجتماع الختامي مع الاداره محل المراجعه ومناقشه سوده التقرير ممعم</td><td>٦</td></tr></table>
<table><tr><td>المسول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>اعداد تقرير المراجعه وتبليغه ومتابعته</td><td>م</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>تقرير</td><td>مناقشه سوده التقرير النهايي لمهمه المراجعه</td><td>١</td></tr><tr><td>مدير اداره المرجعه</td><td>نظام مراسلات</td><td>ارسال التقرير النهايي الي الجهه محل المراجعه</td><td>٢</td></tr><tr><td>مدير اداره المراجعه</td><td>نظام مراسلات</td><td>استقبال رد للجهه محل المراجعه علي تقرير مهمه المراجعه وتوجيهه للقسم المختص</td><td>٣</td></tr><tr><td>رييس قسم مراجعه الاداء او الماليه</td><td>اجتماع</td><td>دراسه رد الجهه محل المراجعه</td><td>٤</td></tr><tr><td>مدير اداره المراجعه</td><td>نظام مراسلات</td><td>ارسال تقرير المهمه ورد الجهه محل المراجعه الي اداره التقارير والدراسات لحفظه وادراجه ضمن التقارير الربعيه والسنويه</td><td>٥</td></tr></table>
[No text]
dawalladol
Majmaah University
٢٠ لصفحه

الرفم: 1/٢٠٧٠٩-٢: ١٠٧٠٩-٢: ١٠٧٠٩
دليل السياسات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
خريطه تدفق عمليات اداره المراجعه
مناقشه تقرير مهمه المراجعه
(وحده الاشراف الفني)
اعداد تقرير مهمه المراجعه
تنفيذ مهمه المراجعه
التخطيط لمهمه المراجعه
تبليغ تقرير المراجعه الي الجمه محل
المراجعه
دراسه الرد وهل هو مناسب؟
↓
اعداد رد علي الجمه محل المراجعه
نعم
رساله الي اداره التقارير والدراسات لادراجه ضمن التقارير الربعيه والسنويه
[Non-Text]
دەسيليدەك
Majaah University
21 السحه

الرقم: 1/7-9/7-10: 1/7-9/7-10: 1/7-9/7-10: 1/7-9/7-10:

الرفع: 1/٢٠٧-٩/٢٠: ١٠/٢٠٨٤
دليل السيايات للاجارات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢١ م
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>اعداد التقرير السنوي لمهام اعمال المراجعه</td><td>م</td></tr><tr><td>اداره التقرير والدراسات</td><td>جمع بيانات جمع بيانات</td><td>جمع تقرير المراجعه ورود الجهات محل المراجعه عن المهام المتفذه خلال العام</td><td>1</td></tr><tr><td>اداره التقرير والدراسات</td><td>اعداد مسوده</td><td>اعداد مسوده التقرير السنوي</td><td>2</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>مراجعه واعتماد</td><td>مراجعه المسوده وصياغه التقرير في شكله النهايي ورفعه للاعتماد</td><td>3</td></tr><tr><td>مدير عام الاداره</td><td>نظام مراسلات</td><td>اعتماد وارسال التقرير</td><td>4</td></tr><tr><td>اداره التقرير والدراسات</td><td>توثيق</td><td>حفظ نسخه من التقرير السنوي</td><td>5</td></tr><tr><td>المسؤول عن التفقد</td><td>نوع الاجراء</td><td>اعداد التقرير رابع سنويه لمهام اعمال المراجعه</td><td>م</td></tr><tr><td>اداره التقرير والدراسات</td><td>جمع بيانات</td><td>جمع تقرير المراجعه ورود الجهات عن المهام المنفذه خلال الربع</td><td>1</td></tr><tr><td>اداره التقرير والدراسات</td><td>اعداد مسوده</td><td>اعداد مسوده التقرير الربع السنوي وفق نتايج مهام المراجعه</td><td>٢</td></tr><tr><td>وحده الاشراف الفني</td><td>مراجعه واعتماد</td><td>مراجعه المسوده وصياغه التقرير الربع سنوي ورفعه للاعتماد</td><td>٣</td></tr><tr><td>مدير عام الاداره</td><td>نظام مراسلات</td><td>اعتماد وارسال التقرير</td><td>٤</td></tr><tr><td>اداره التقرير والدراسات</td><td> حفظ</td><td> حفظ نسخه من التقرير الربع سنوي</td><td>٥</td></tr><tr><td colspan="4"></td></tr><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>متابعه ردود الجهات علي تقارير مهام اعمال المراجعه</td><td>م</td></tr><tr><td>اداره التقارير والدراسات</td><td>متابعه</td><td>مخاطبه الجهه رسميا في حال تاخرت عن الرد بعد المده المحدده من ارسال التقرير</td><td>١</td></tr><tr><td>اداره المراجعه الداخليه</td><td>دراسه</td><td>استلام ردود الجهات المعنيه وتوثيها في التقرير بعد اعتمادها</td><td>٢</td></tr><tr><td>مدير عام الاداره</td><td>متابعه</td><td>متابعه تاخر الجهات عن الرد وفق المده النظامه، واعداد تقرير دوري بين الموقف ورفعه للمسؤول الاول بالجهه</td><td>٣</td></tr><tr><td colspan="4"></td></tr><tr><td>المسؤول عن التثفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>اعداد الدراسات التخصصيه</td><td>م</td></tr><tr><td>مدير عام الاداره</td><td>دراسه</td><td>يحال موضوع الدراسه من قبل مدير الجهه وفق متطلبات العمل</td><td>١</td></tr><tr><td>اداره التقارير والدراسات</td><td>جمع بيانات</td><td>جمع وتحليل البيانات والمعلومات ذات العلاقه بموضوع الدراسه.</td><td>٢</td></tr><tr><td>اداره التقارير والدراسات</td><td>تقرير</td><td>اعداد الدراسه التخصصيه وصياغتها متضمنه النتايج والتوصيات</td><td>٣</td></tr><tr><td>مدير عام الاداره</td><td>مراجعه واعتماد</td><td>مراجعه الدراسه واعتمادها ومن ثم رفعها للجهات ذات العلاقه و حفظ نسخه منها.</td><td>٤</td></tr></table>
دەرسال دەرس
Majmaah University
٢٣ لصفحه

الرفم: 1/7-9/7-10/7-11/7-12/7: 1/7-9/7-10/7-11/7-12/7: 1/7-9/7-10/7
دليل السياست والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢ م
خريطه التدقيق لعمليات اداره التقارير والدراسات
اعداد الدراسات التخصصيه
يحال موضوع الدراسه من قبل
مدير الجحه وفق متطلبات العمل
جمع وتحليل البيانات والعلومات
ذات العلاقه بصوص الدراسه
اعداد الدراسه التخصصيه وصيانتها
متضمنه المثناح والتصويات
مراجعه الدراسه واعتمادها ومن ثم رفعها
للهات ذات العلاقه وحفظ نسخه منها
اعداد التقارير الربعيه لمهام اعمال المراجعه
جمع تقارير المراجعه ورودو الجهادات محل
المراجعه عن المهام المنفذه خلال الربع
اعداد مسوده بالتقرير الربع سنوي وفق
نتايج مهم المراجعه
مراجعه المسوده وصياغه التقرير الربع
سنوي ودفعه للاعتماد
وحده الاشراف الفني
حفظ نسخه من التقرير
اعداد التقرير السنوي لمهام اعمال المراجعه
جمع تقارير المراجعه ورودد الجهادات محل
المراجعه عن المهام المنفذه خلال العام
اعداد مسوده التقرير السنوي
مراجعه المسوده وصيانه التقرير في
شكله النهايي ودفعه للاعتماد
وحده الاشراف الفني
دورالاداء
Majmaah University
الصفحه ٢٤

الرفم: 1/7-9/0-1: 1/7-9/0-1: 1/7-9/0-1: 1/7-9/0-1:

الرقم: 1/7-9/7: 1 تاريخ: 1/7-9/7
دليل السياسات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>تقديم الخدمات الاداريه بتامين المستلزمات المكتبيه</td><td></td></tr><tr><td>صاحب الطب</td><td>نموذج</td><td>تحديد الاحتياج عبر تعبيه نموذج الطلب</td><td>1</td></tr><tr><td>مدير اداره الخدمات المسانده</td><td>دراسه</td><td>دراسه نموذج الطلب واعتماده من مدير اداره الخدمات المسانده</td><td>2</td></tr><tr><td rowspan="2">قسم الخدمات الاداريه والفنيه</td><td>رفع الطلب</td><td>تعبيه طلب الاحتياج في منصه احتياج</td><td>3</td></tr><tr><td>استلام</td><td>متابعه الطلبات حتي استلامها</td><td>4</td></tr></table>
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>الاشراف علي موقع الاداره علي بوابه الجامعه وتزويده بال معلومات والاخبار ومتابعه تحديثه بشكل مستمر</td><td>1</td></tr><tr><td>قسم العلاقات والتوثيق</td><td>اعداد وصياغه</td><td>صياغه واعداد المحتوي</td><td>1</td></tr><tr><td>مدير اداره الخدمات المسانده</td><td>اعتماد</td><td>اعتماد المحتوي من مدير اداره الخدمات المسانده</td><td>2</td></tr><tr><td>قسم العلاقات والتوثيق</td><td>ادراج المحتوي في الموقع</td><td>ادراج المحتوي علي بوابه الجامعه</td><td>3</td></tr></table>
<table><tr><td>المسؤول عن التنفيذ</td><td>نوع الاجراء</td><td>تنظيم حفظ الوثايق بالاداره</td></tr><tr><td>مدير عام الاداره</td><td>نظام مراسلات</td><td>يقوم مدير عام الاداره باحاله الوثايق الي مدير اداره الخدمات المسايده</td></tr><tr><td>مدير اداره الخدمات المسايده</td><td>نظام مراسلات</td><td>احاله الوثايق لل حفظ</td></tr><tr><td>قسم العلاقات والوثيق</td><td> حفظ</td><td>يقوم الموظف بحفظ الوثايق</td></tr></table>
dawaldsol
Majmaah University
الصفحه ٢٦

الرقم: 1/٢٠٧٠٩-٢٠٧٩ ه عدد المرفقات: ١١٤٧-٩٠٢
دليل السياست والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
خريطه التدفق لعمليات اداره الخدمات المسانده

[Non-Text]
دورالاداره
Majmaah University
٢٧ لصفحه

الرف: 1-٢٠٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٢٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٦٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٨٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٧-٩-٢: ١٠٥٧-٩-٢: ١٠٥٧-٩-٢: ١٠٥٧-٩-٢: (٢٥) ١٠٥٧-٩-٢: ١٠٥٧-٩-٢: ١٠٥٧-١٠٥٧-٩-٢: ١٠٥٧-٩-٢: ١٠٥٧-٥-٢: ١٠٥٧-٩-٢: ١٠٥٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٥: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٤٥٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٥: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٩٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥٩٣٧: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٢٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-٢: ١٠٥٣٧-٥-

الرف: 1/7-9/7: 1/7-9/7: 1/7-9/7: 1/7-9/7: 1/7-9
دليل السياسيات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
نموذج
خطاب الحاقي لمتابعه التوصيات

نموذج
الخطه السنويه

نموذج
ارسال التقرير للجهه

[Non-Text]
دەسيليدەك
Majmaah University
ال Lancaster ٢٩

الرف: 1/7-9/7: 1/7-9/7: 1/7-9/7: 1/7-9/7: 1/7-9
دليل السياسات والاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢١
نموذج
تسهيل مهمه المراجعه
نموذج
طلب تامين اصناف للاداره

[Non-Text]
دەسيليدەك
Majmaah University
٢٠ صفه

الرفق: 1/٢٠٧-٩/٠٢: ١/٢٧-١/٢٠٨٧: ١/٢٠٨٧: ١/٢٠٧: ١/٢٠٧: ١/٢٠٧: ١/٢٠٧: ١/٢٠٧:
دليل السياسات للاجراءات للاداره العامه لمراجعه الداخليه
الاصدار الثالث - عام ٢٠٢٢
فريق اعداد الدليل الاجرايي
<table><tr><td>العمل</td><td>السم</td><td>م</td></tr><tr><td>الاشراف العام</td><td>محمد عبدالعزيز الفايز</td><td>١</td></tr><tr><td>مشرفا للفريق</td><td>عبدالله فهد الثميري</td><td>٢</td></tr><tr><td>رييسا للفريق</td><td>سلطان عبدالرحمن الدباس</td><td>٣</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>ماجد نافع الحربي</td><td>٤</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>ناصر عثمان الفايز</td><td>٥</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>سلطان عبدالله المشعل</td><td>٦</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>محمد الحميدي المطيري</td><td>٧</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>محمد دارع العتيي</td><td>٨</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>سعد دخيل الهدباني</td><td>٩</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>عبدالعزيز محمد الريس</td><td>١٠</td></tr><tr><td>منسقا</td><td>عبدالعزيز عبدالله الحمدان</td><td>١١</td></tr></table>
دەسكا دەك
Majmaah University
٢١ لصفه