cma_gov_sa · circular · processed · 4 chunks
هييه السوق العالميه Capital Market Authority 15 / 13673 / 6 / 3 / رقم الصادر 1436 / 12 / 23 ه 2015 / 10 / 06 م بدون الموقف المرافقات الموقف الموقف المملكه العربيه السعوديه هييه الندوي الماليه Capital Market Authority الاداره العامه للاشراف علي مؤسسات السوق الماليه [Non-Text] تعميم الي الاشخاص المزخص لهم السلام عليكم ورحمه الله وبركاته، انطلاقا من دور هييه السوق الماليه في تنظيم ومراقبه اعمال ونشاطات الجهات الخاصه لرقابه الهييه واشرافها وبناء علي الطلبات المقدمه للهييه من لجان الاشخاص المزخص لمم بدراسه اعاده النظر في عدد من الاطر الزمنيه اللازمه لتقديم البيانات المطلوبه للهييه. اشاره الي الفقره (ا) من الماده الثالثه من لاتحه الاشخاص المزخص لمم المتعلقه بتزويد هييه السوق الماليه دون تاخير بجميع المعلومات والسجلات والمستندات التي يمكن ان تطلبها الهييه لغرض تطبيق النظام ولوايحه التنفيذيه. تامل تزويد الهييه بالتقارير وفقا للاطر الزمنيه التاليه: • علي الاشخاص المزخص لم تطبيق عمليه التقييم الداخلي لكفايه راس المال وفقا للملحق رقم (9) واعداد تقرير عن ذلك وتسليمه الي الهييه خلال (150) يوما تقويميا بعد نهايه السنه الماليه للاشخاص المزخص لم يظ نشاط التعامل او الاداره او الحفظ. • يجب الافضاح عن المعلومات المشار اليها في الملحق رقم (10) يكم تقويميا بعد نهايه السنه الماليه للاشخاص المزخص لم يظ نشاط التعامل او الاداره او الحفظ، ويجب ان تشتمل هذه المعلومات علي الوضع المالي بتاريخ قايمه المركز المالي في التقرير السنوي للشخص المزخص له متي ما انطبق ذلك، او الحسابات الموحده للمجموعه الماليه متي ما انطبق ذلك. - يقوم مكتب المراجعه الخارجي باصدار تقرير بناء علي الفحوصات والاختبارات التي يجريها، وبعد ادايه لدراسه نافيه للجهاله حول ما اذا كانت عمليات احتساب متطلبات الحد الادني لراس مال الشخص المرخص له قد تمت بشكل صحيح، وانه قد تم الاحتفاظ [Non-Text] 53301170 المملكه العربيه السعوديه هينه السوق الماليه Capital Market Authority الاداره العامه للشراف علي مؤسسات السوق الماليه بها وفقا لهذه القواعد، ويقوم الشخص المرخص له بتسليم التقرير المذكور الي الهييه تزامنا مع القوايم الماليه المراجعه. بالاضافه الي ما تقدم، نفيدكم بانه صدر قرار مجلس هييه السوق الماليه المؤرخ في 11/25 2015/09/09 1436/11/25 اعفاء الاشخاص المرخص لم من الالتزام الوارد في الماده الثانيه والسبعين من قواعد الكفايه الماليه بتقدمي المعلومات الوارده في المادنين السبعين والحاديه والسبعين الي الهييه خلال (5) ايام بعد نهايه كل شهر بالنسبه للبيانات الشهريه لتكون خلال (10) ايام بعد نهايه كل شهر، وخلال (90) يوما تقويميا بعد نهايه السنه الماليه بدلا من (60) يوما تقويميا بالنسبه للبيانات الماليه السنويه المراجعه. امل الاطلاع واتخاذ الاجراات اللازمه في هذا الشان ابتداء من بيانات شهر اكتوبر للعام الحالي. وTNBLOA فايق تحياتي وتقديري مدير عام الاشراف علي مؤسسات السوق الماليه 53301170