ncar · rules · processed · 93 chunks
المملكه العربيه السعوديه هييه السوق الماليه قواعد التسجيل والادراج في السوق الموزيه الصادره عن مجلس هييه السوق الماليه بموجب القرار رقم ٢٠١٦-١٠١-٢٠١٦ الموافق ٢٠١٦/١٢/٢٠١٢ مبناء علي نظام السوق الماليه الصادر بالرسوم الملكي رقم (٢٠٠٠) وتاريخ ٢٠١٦/٢٠١٦ هييه السوق الماليه Capital Market Authority المايه لمعقله للمجلس ٢٥.١٦/١٤/١ الموقيه ملحوظه مهمه: لواكبه التطورات والمتغيرات المتسارعه بشان لوايح وقواعد الهييه، يود مجلس الهييه التبيه علي انه يجب الاعتماد دايما علي نسخ اللوايح والقواعد المنشوره علي موقع www.cma.org.sa: الهييه المحتويات الباب الاول: احكام عامه الماده الاولي: احكام تمهيديه الماده الثانيه: النطاق وال تطبيق الماده الثالثه: التعريفات الماده الرابعه: الفيات التي يحق لم المشاركه في السوق الموايزه الماده الخاصه: تعيين ممثلي المصدر الماده السادسه: حق التظلم الباب الثاني: مستشارو المصدر الماده السابعه: تعيين المستشارين الماده الثامنه: المتطلبات الواجب توافرها في المستشار المالي والتزاماته الباب الثالث: شروط التسجيل وقبول ادراج الاسمه في السوق الموزيه الماده التاسعه: الشروط المتعلقه بالصدر الماده العاشره: الشروط العامه المتعلقه بتسجيل اسم المصدر وقيول ادراجها في السوق الموازيه الماده الحاديه عشره: الشروط المتعلقه بتسجيل الاسهم وقبول ادراجها في السوق الموازيه الباب الرابع: التسجيل والادراج في السوق الموازيه الماده الثانيه عشره: طلب التسجيل وقبول الادراج في السوق الموازيه والمستندات المييده الماده الثالثه عشره: الطلبات المعلقه الامانه العامه للجنس طبق المصل الماده الرابعه عشره: نشره الاصدار او تعميم المساهمين الماده الخامسه عشره: الموافقه علي نشره الاصدار او تعميم المساهمين الماده السادسه عشره: الاصدارات التي لا تحتاج الي نشره اصدار او تعميم مساهمين الماده السابعه عشره: نشره الاصدار التكميليه او تعميم المساهمين التكميلي الماده الثامنه عشره: نشر نشره الاصدار او تعميم المساهمين والاشعارات الرسميه الماده التاسعه عشره: نشر المعلومات الماده العشرون: التسجيل وقبول الادراج الباب الخامس: زياده راس المال لمصدر مدرجه اسمهه في السوق الموزيه الماده الحاديه والعشرون: تقديم طلب زياده راس المال لمصدر مدرجه اسمهه في السوق الموازيه والمستندات المؤيده الماده الثانييه والعشرون: الشروط المتعلقه بامصدار اسمهم حقوق الاولويه الماده الثالثه والعشرون: الشروط المتعلقه باصدار الرساله الماده الربعه والعشرون: الشروط المتعلقه باصدار اسم جديده مطلب ما علي الشركه من ديون الماده الخاصه والعشرون: الشروط المتعلقه بزياده راس المال للاستحواد علي شركه او شراء اصل الباب السادس: تخفيض راس المال لمصدر مدرجه اسمه في السوق الموازيه الماده السادسه والعشرون: الشروط المتعلقه بتخفيض راس مال المصدر الباب السابع: شروط الانتقال الي السوق الرييسيه الماده السابعه والعشرون: شروط الانتقال الي السوق الرييسيه المملكه العامه للمجلس طبق الاصل الباب الثامن: التزام قواعد التسجيل والادراج في السوق المازيه والالتزامات المستره الماده الثامنه والعشرون: التزام قواعد التسجيل والادراج في السوق المازيه والالتزامات المستمره الباب التاسع: النشر والنفاذ الماده التاسعه والعشرون: النشر والنفاذ الملحق ١: محتويات طلب التسجيل وقبول الادراج في السوق المازيه الملحق ٢: اقرار المصدر الملحق ٣: صيغه خطاب الاستثماراتالي الملحق ٤: محتويات شرقه الاصدار الملحق ٥: محتويات لجميع المساهمين في حاله زياده راس الحال من خلال اصدار اسهم جديديه مقال ما علي الشركه من ديون مينه القدار حاله الاداء الملحق ٦: محتويات لجميع المساهمين في حاله زياده راس الحال للاستحواد علي شركه او شراء اصل الملحق ٧: صيغه الخطاب المطلوب لاصدار الرساله National Center الملحق ٨: صيغه الخطاب المطلوب التخفيزش راس المال الماده العامه للمجلس طبق الاصل الباب الاول احكام عامه الماده الاولي: احكام تمهيديه يقصد بكلمه (النظام) اينما وردت في هذه القواعد نظام السوق الماليه الصادر بالمرسوم الملكي رقم م/٢٠ و تاريخ ٢٤١٤٥. الماده الثانيه: النطاق وال تطبيق (١) تهدف هذه القواعد الي تنظيم طرح الاسهم وتسجيلها وقبول ادراجها في السوق الموازيه في المملكه. ب) لا يجوز طرح اسهم بغرض ادراجها في السوق الموازيه الا بعد استثماء المتطلبات والشروط المنصوص عليها في هذه القواعد. ج) لا تسري تعليمات بناء سجل الاوامر وötخصيص الاسهم في الاكتابات الاوليه علي طرح الاسهم الذي يتم بموجب هذه القواعد. د) تعد لايحه حوكمه الشركات استرشاديه لجميع المصدرين المدرجه اسهمهم في السوق الموايزه ما لم ينص نظام او لايحه اخري او قرار من مجلس الهييه علي الزاميه بعض ما ورد فيها من احكام علي المصدرين المدرجه اسهمهم في السوق الموايزه. ه) لا تخل هذاه القواعد بما ورد في لايحه طرح الاوراق الماليه من احكام. الماده الثالثه: التعريفات ا) يقصد بالكلمات والعبارات الوارده في هذه القواعد المعاني الموضحه لها في النظام ويق قايمه المصطلحات المستخدمه في لوايح هييه السوق الماليه وقواعدها ما لم يقض سياق النص بغير ذلك. اللمايه العامه للمجلس طبق الاصل ب) لفرض تطبيق احكام هذه القواعد، يقصد بالكلمات والعبارات الوارده ادناه المعاني الموضحه امام كل منها ما لم يقض سياق النص بغير ذلك: نشره الاصدار: الوثيقه المطلوبه لطرح الاسهم بموجب نظام السوق الماليه وهذه القواعد. السوق الموزيه: السوق التي تتداول فيها الاسهم التي تم تسجيلها وقبول ادراجها بموجب هذه القواعد، وحقوق الاولويه الخاصه بتلك الاسهم. السوق الرييسيه: السوق التي تتداول فيها الاوراق الماليه التي تم تسجيلها وقبول ادراجها بموجب قواعد التسجيل والادراج. تعميم المساهمين: المستد المطلوب في الحالات المحدده في هذه القواعد لتعديل راس مال المصدر بفرض تمكين المساهمين من التصويت في الجمعيه العامه ذات العلاقه بناء علي درجه وادراك. الجمهور: تعني في هذه القواعد الاشخاص غير المذكورين ادناه: تابعي المضدر. (1) المساهمين الكبار في المصدر. (٢) اعضاء مجلس الاداره وكبار التقييدين في المصدر. (٢) (٢) اعضاء مجلس الاداره وكبار التقييدين تتابعين المصدر. (٥) اعضاء مجالس الاداره وكبار التقييدين لدي المساهمين الكبار في المصدر. (٦) اي اقرباء للاشخاص المشار اليهم في (٢٤,٣٦,٢٥) اعلاه. (٧) اي شركه يسيطر عليها اي من الاشخاص المشار اليهم في (٥) اعلاه. (٥) اعلاه. الامانه العامه للمجلس طبق الاصل 。 (٨) الاشخاص الذين يعملون بالاتفق ما ويملكون مجمعين (٧٥) او اكثر من فتره الاسهم المراد ادراجها. مستثمر موط: اي من الاشخاص الاتي بيانهم: (1) اشخاص مرخص لم يتصرفون لحسابهم الخاصه. (٢) عملاه شخص مرخص له في ممارسه اعمال الاداره شريطه ان يكون ذلك الشخص المرخص له قد تم تعيينه بشروط تمكنه من اتخاذ القرارات الخاصه بقيول المشاركه في الطرح والاستثمار في السوق الموزيه نيابه عن العمل دون الحاجه الي الحصول علي موافقه مسبقه منه. (٢) حكومه المملكه، او اي جهه حكوميه، او اي هييه دوليه تعترف بها الهييه، او السوق، واي سوق ماليه اخري تعترف بها الهييه، او مركز الايداع. (٤) الشركات الم马拉松ه من الحكومه، يمباشره او عن طريق محفظه يديرها شخص مرخص له في ممارسه اعمال الاداره. (٥) الشركات والصنديق المؤسسه في دول مجلس التعاون لدول الخليج العربيه. (٦) صناديق الاستثمار. (٧) مستثمرون اجلاب مؤهلون. (٨) اي اشخاص اعتبارين اخرين يجوز لم فتح حساب استثماري في المملكه وحساب لدي مركز الايداع. (٩) اشخاص طبيعون يجوز لم فتح حساب استثماري في المملكه وحساب لدي مركز الايداع، ويستوفون اي من المعايير الاتيه: (ا) ان يكون قد قام بصفات في اسواق الاوراق الماليه لا يقل مجموع قيمتها عن اربعين مليون ريال سعودي ولا تقل عن عشره صفقات في كل ربع سنه خلال الثاني عشره شهرا الماضيه. الامايه العامه للمجلس طبق الاصل ب) ان يتجابوز متوسط حجم محفظه اوراقه الماليه عشره ملايين ريال سعودي خلال الاثني عشره شهرا الماضيه. ج) ان يكون حاصل علي الشهاده العامه للتعامل في الاوراق الماليه المعتمده من قبل الهييه. (١٠) اي اشخاص اخرين تحددهم الهييه. الماده الرابعه: الفثات التي يحق لها المشاركه في السوق الموازيه ا) يقتصر الطرح بموجب هذه القواعد علي فيات المستثمرين المؤهلين، ويدد المستشار المالي للمصدر مسؤولا عن التاكد من الالتزام بهده الفقره. ب) يقتصر تداول الاسهم المدرجه في السوق الموازيه علي المستثمرين المؤهلين. ويدد الشخص المرخص له الذي يتم من خلاله تداول الاسهم في السوق الموازيه وحقوق الاولويه الخاصه بOTLC الاسهم مسؤولا عن التاكد من الاتزام بهده الفقره. ج) يجب في جميع الاحوال علي الاشخاص المرخص لم التاكد من معرفه عملايم من المستثمرين المؤهلين بالخاطر المرتبطه بالاستثمار في السوق الموازيه، وال الحصول علي تاكيد كتابي منهم يقيد بانهم علي علم واطلاع بهذه المخاطر، وذلك قبل بديهم بالشاركه في السوق الموازيه. د) استثناء من الفقره (ب) من هذه الماده، يجوز لمساهمي المصدر - من غير المستثمين المؤهلين - الذين تماكوا اسمهم قبل ادراجها في السوق الموازيه التداول في تلك الاسهم في حقوق الاولويه الصادره عن ذلك المصدر. ويعند الشخص المرخص له الذي يتم من خلاله تداول الاسهم في السوق الموازيه وحقوق الاولويه الخاصه بتلك الاسهم مسوولا عن التاكد من الالتزام بهذه الفقره. الامانه العامه للمجلس طبق الاصل V الماده الخامسه: تعيين ممثلي المصدر (١) يجب علي المصدر تعيين ممتلين له امام الهييه لجميع الاغراض المتعلقه بالنظام وهذه القواعد، علي ان يكون احدهما عضو مجلس اداره والاخر من كبار التنفيدين. ب ( يجب علي المصدر تقديم تفاصيل كتابيه عن كيفيه الاتصال بمثابيه، بما يغ ذلك ارقام هاتف المكتب، والجوال، والفاكس، وعنوان البريد الالكتروني. الماده السادسه: حق التظلم يحق لاي شخص خاضع لهذه القواعد التظلم الي الجنه فيشان اي قرار او اجراء تتخذه الهييه وفقا لاحكام هذه القواعد. العربيه الفرح الفرح National Center for Archives & Records الامنه العامه للمجلس طبق المل A الباب الثاني مستشاور المصدر الماده السابعه: تعيين المستشارين (١) يجب علي المصدر تعين مستشار مالي عندما يتقدم بطلب لتسجيل اسمه وقبول ادراجها في السوق الموزيه، ويجب تقدمي نشره اصدار معه او تعميم مساهمين (حسبما ينطبق). ب) يجب علي المصدر المدرجه اسمه في السوق الموزيه تعين مستشار مالي عند الالفاء الاختياري للادراج. ج) يجب علي المصدر المدرجه اسمه في السوق الموزيه تعين مستشار مالي عندما يقدم بطلب لتحفيض راس المال. د) للهييه في جميع الاوقات ان تطلب من المصدر تعين مستشار قانوني او مستشار مالي او غيرها لتقديم المشوره الي المصدر حول تطبيق احكام هذه القواعد او النظام او لوايحه التنفيذيه. الماده الثامنه: المتطلبات الواجب توافرها في المستشار المالي والتزاماته (١) يجب ان يكون المستشار المالي للمصدير مرخصا له من الهييه. ب) عند تقدم المصدر طلبا الي الهييه لسجيل الاسم وقبول ادراجها في السوق الموازيه، يجب علي المستشار المالي الالتزام بالاتني: (٢) ان يكون جهه الاتصال الرييسيه مع الهييه يغ ما يتعلق بالطلب. (٢) التاكد بنفسه - بعد بذل العنايه المهنيه اللازمه، والاستفسار من المصدر ومستشاريه - ان المصدر قد استوفي جميع الشروط المطلوبه لتسجيل اسهمه وقبول ادراجها، وجميع المتطلبات الاخري ذات العلاقه. (٢) تقديم اي معلومات او ايضاحات الي الهييه بالصيغه المطلوبه وخلال المهله الزمنيه التي تحددها; لفرض التحقق من التزام المستشار المالي والصد بالنظام ولوايحه التفينيه. (٢) تقديم خطاب الي الهييه بالصيغه الوارده في الملحق (٢) من هذه المواعد. الامانه العامه للمجلس طبق الاصل ج) اذا علم المستشار المالي باي معلومات يري ان تاخذها الهييه بالاعتبار خلال الفتره الواقعه بين تقديم الخطاب المشار اليه في الفقره الفرعيه (٤) من الفقره (ب) من هذه الماده وادراج اسهم المصدر، فيجب علي المستشار المالي ابلاغ الهييه بها دون تاخير. National Center for Archives & Records الامانه العامه للمجلس طبقال الباب الثالث شروط التسجيل وقبول ادراج الاسهم في السوق الموزيه الماده التاسمه: الشروط المتعلقه بالمصدر يجب ان يكون المصدر شركه مساهمه سعوديه، او شركه مساهمه مملوك غالبيه راس مالها لواطني دول مجلس التعاون لدول الخليج العربيه وتتمتع بجنسيه احدي دول المجلس. ب) عند تقدمي طلب التسجيل وقبول الادراج في السوق الموازيه، يجب ان يكون المصدر مارس بنفسه مباشره او من خلال واحده او اكثر من شركاته التابعه نشاطا رييسا خلال سنه ماليه واحده علي الاقل. ج) عند تقدمي طلب التسجيل وقبول الادراج في السوق الموازيه، يجب ان يكون المصدر قد اعد قوايمه الماليه المراجعه عن السنه الماليه السابقه علي الاقل، وان يكون اعدادها تم وفقا لمعابير المحاسبه المعتمده من الهييه السعوديه للمعاصين القانونيين. د) للهينه قبول طلب تسجيل اسهم وقبول ادراجها في السوق الموزيه غير مستوف المتطلبات هذه الماده اذا رات ان الادراج يحقق مصلحه المستثمرين وان الصدر قد قدم جميع المعلومات اللازمه للمستثمرين التي تمكنهم من الوصول الي قرار مبني علي ادراك ودرايه فيما يتعلق بالمصدور والاسهم موضوع الطلب. الماده العاشره: الشروط العامه المتعلقه بتسجيل اسهم المصدر وقبول ادراجها في السوق الموازيه (ا) يشترط التسجيل الاسهم وقبول ادراجها في السوق الموازيه ان تكون: (1) مستوي في الشروط النظاميه في المملكه; و (٢) مصرحا بها وفقا للمتطلبات المنصوص عليها في نظام الاساسي للمصدر او اي مستندات تاسيس اخري. ب) يجب الحصول علي موافقه مجلس اداره المصدر علي طرح اسهمه قبل التقدم بطلب تسجيل الاسهم وقبول ادراجها في السوق الموزيه. المانه العامه للمجلس طبق الاصل (ج) يجب ان تكون الاسهم قابله لنقل الملكيه والتداويل، ويجب الحصول علي موافقه البييه علي اي قيود علي نقل الملكيه، ويجب كذلك تزويد المستثمرين بالعلومات المطلوبه لاتاحه التعامل في تلك الاسهم بشفافيه وعداله. (د) يشترط تسجيل الاسهم وتسويتها من خلال مركز الايداع. ( ه) لا يجوز للمصدر المدرجه اسهمه في السوق الموازنه طرح واصدار اسهم جديدده الا وفقا لهذه القواعد. الماده الحاديه عشره: الشروط المتعلقه بتسجيل الاسهم وقبول ادراجها في السوق الموازيه (1) يشترض لسجيل الاسهم وقبول ادراجها في السوق المواويه ان تكون للاسهم سيلوها كافيه وقت الادراج، بحسب الاتي: (1) ان لا يقل عدد المساهمين من الجمهور عن خمسين مساهما اذا كانت القيمه السوقيه الاجماليه المتوقعه لجميع الاسههم المطلوب ادراجها تزيد علي اربعين مليون ريال، او خمسه وثلاثين مساهما اذا كانت القيمه السوقيه الاجماليه المتوقعه لجميع الاسههم المطلوب ادراجها تقل عن اربعين مليون ريال: و (٢) ان لا تقل ملكيه الجمهور من فيه الاسهم Cordوع الطلب عن ٢٧. ويجوز للهينه ان تسمح بنسبه ميويه اقل او بعد ادني من الساهمين اذا رات ذلك ملايما بعد الاخذ بالاعتبار عدد الاسهم من الفيه نفسها وتوزيعها علي المستثمرين المؤهلين. ب) تشكل المتطلبات المنصوص عليها في الفقره (1) من هذه الماده التزاما مستمرا علي المصدر، واذا علم المصدر في اي وقت - بعد ادراج اسهمه في السوق الموزيه - ان تلك المتطلبات غير مستوفاه، فعليه اتخاذ الاجراءات التصحيحيه اللازمه لضمان استيفاء المتطلبات ذات الصله. ج) يجب ان يشمل طلب تسجيل الاسهم وقبول ادراجها في السوق الموزيه جميع الاسهم من الفيه المصدره سابقا او المقترح اصدارها اذا لم يسبق ادراج اسهم من الفيه الامانه العامه للمجلس طبق الاصل نفسها في السوق الموازيه. واذا سبق ادراج اسهم من الفيه نفسها في السوق الموازيه، وجب ان يشمل الطلب جميع الاشعافيه المقترح اصدارها من تلك الفيه. د) ما لم يكن قد سبق ادراج اسهم من الفيه نفسها في السوق الموازيه، يجب ان لا تقل القيمه السوقيه الاجماليه المتوقعه لجميع الاسهم المطلوب ادراجها عند تاريخ الادراج – في جميع الاحوال – عن عشره ملايين ريال سعودي. ويجوز للهيثه الموافقه علي ادراج اسهم ذات قيمه اقل اذا انتعت بوجود سوق ذات سيوله كافيه لتلك الاسم. National Center for Archives & Records الامانيه العامه للمجلس طبق الاصل الباب الرابع التسجيل والادراج في السوق الموزنه الماده الثانيه عشره: طلب التسجيل وقبول الادراج في السوق الموزنه والمستندات المويه ( يجب علي المصدر الذي يربغ في تسجيل اسهمه وقبول ادراجها في السوق الموزنه ان يقدم طلبا الي الهييه للحصول علي موافقتها، يتضمن المعلومات المطلوبه بموجب هذه القواعد وان يسدد اي مقتابل سالي تحمده البينه. ب) يجب علي المصدر ان يرفق بطلبه المقدم الي الهينه السXح الاصليه (او المصدقه متي ما كان ذلك ملايما) من المستندات الاتيه (حييثما ينطلق); (1) خطاب تعين المستشار المالي. (٢) خطابات التثويض او الوكالات الصادره لمثل المصد التي تخولم التوقيع علي نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق). (٢) قايمه توضح بيانات الاتصال بالاشخاص الذين لم علاقه بالطلب ويعملون لدي المصدر والاستشار المالي، والمستشار القانوني ان وجد. (٢) خطاب طلب للموافقه علي تسجيل الاسهم وقبول ادراجها في السوق الموازيه (٢) موقع من ممثل مفوض اليه التوقيع نيابه عن المصدر يتضمن المعلومات المطلوبه في الملحق (1) من هذه القواعد. (٥) اقرار من المصدر بالصيفه الوارده في الملحق رقم (٢) من هذه القواعد. (٢) الموافقات اللازمه من الجهات الحكوميه ذات العلاقه. (٧) قرار مجلس اداره المصدر المتضمن الموافقه علي تقدم طلب التسجيل وقبول الادراج في السوق الموزيه. (٨) مسوده نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) باللغه العربيه. (٩) شهاده السجل التجاري للمصدر. (١)النظام الاساسي وعقد التاسيس للمصدر. (١١) القوايم الماليه المراجعه او القوايم الماليه المراجعه الموحده للمصدر (حيثما ( ينطبق) للسنه الماليه التي تسبق تقديم الطلب مباشره. الامانه العامه للمجلس طبق الاصل (١٢ احدث قوايم ماليه اوليه. (١٣ خطابات موافقه من جميع مستشاري المصدر علي استخدام اسماثهم وشعاراتهم وافراداتهم في نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما . (ي太行ق) (١٤ خطاب من المستشار المالي للمصدر بالصفه الوارده في الملحق (٢) من هذه القواعد. (١٥) نسخه الكترونيه من جميع المستندات المشار اليها اعلاه. (١٥) اي مستندات اخري تطلبها الهييه. (ج) يجب علي المصدر ان يقدم الي الهييه بعد الموافقه علي نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) وقبل الادراج، نسخه اصليه (او مصدقه متي ما كان ذلك مالثما) من المستندات الاتيه: (1) نشره الاصدار او تعميم المساهمين باللغه العربيه موقعه علي كل صفحه منها من ممثلي المصدر البهم التوقيع. (٢ قايمه بالساهمين والاسهم المخصصه لم. (٢) خطاب محدث وموقع عليه، يثضمون المعلومات الوارده في الملحق (1) من هذه القواعد. (٢) نسخه الكتروييه من جميع المستندات المشار اليها اعلاه (حيثا ينطبق). (د) يجب علي المصدر ان يحيظ بشخ من جميع المستندات المشار اليها في هذه الماده (د) يجب علي عن خمس سنوات. ومع عدم الاخلال بهذه المده، يجب علي المصدر ٤ داخل وجود دعوي قضاييه او مطالبه (بما في ذلك اي دعوي قايمه او مهد د ياقامتها) او اي اجراءات تحقيق قايمه تتعلق بتلك المستندات، الاحتفاظ بها لحين انتهاه تلك الدعوي القضاييه او المطالبه او اجراءات التحقيق القايمه. (ب) اذا كان للمصدر اسهم مدرجه في السوق المواريه، لا تنطبق احكام الفقرات (ب) و (ج) من الماده التاسعه والفرت الرعيه (9) و (10) و (11) من الفقره (ب) من هذه الماده عند تقدمي طلب زياده راس المال للاستحواد علي شركه او شراء اصل او اصدار اسهم جديده مقال ما علي الشركه من ديون معينه المقدار حاله الاداء او اصدار اسهم حقوق اولويه. الامانه العامه للمجلس طبق الاصل و) اذا لم يكتمل الطرح في التاريخ المحد لانتهاء عمليه الطرح المبين في نشره الاصدار المقدمه للهييه، وجب علي المستشار المالي ان يقدم للهييه خلال عشره ايام من انتها فتره الطرح اشعارا كتابيا موقعا منه يؤكد فيه عدم اكتمال الطرح. ( لا تنطبق احكام هذه الماده علي اصدار الرسمله. الماده الثالثه عشره: الطبات المعلقه للهييه بناء علي تقديرها المحض الغاء طلب تسجيل اسهم وقبول ادراجها في السوق الموازيه متي ما رات ان ذلك الطلب قد ظل معلقا. ويترتب علي الغاء الطلب في هذه الحاله ان يقدم المصدر طلبا جديدا وفقا للاجراءات المنصوص عليها في هذه القواعد اذا رغب في تسجيل وادراج الاسهم محل الطلب الملفي. الماده الرابعه عشره: نشره الاصدار او تعميم المساهمين (١) يجب ان تتضمن نشره الاصدار المعلومات الوارده في الملحق (٤) من هذه القواعد. ويجوز ان تتضمن نشره الاصدار معلومات اضافيه، علي ان تكون تلك المعلومات ي اطار المتطلبات المنصوص عليها في الملحق (٤) من قواعد التسجيل والادراج. ب) يجب ان يتضمن تعميم المساهمين المعلومات الوارده في الملحق (٥) من هذه القواعد - في حاله زياده راس المال من خلال اصدار اسهم جيدده مقال ما علي الشركه من ديون معينه المقدار حاله الاداء - اوالوارده في الملحق (٦) من هذه القواعد - في حاله زياده راس المال للاستجهاد علي شركه او شراء اصل - ويجوز ان يتضمن تعميم المساهمين معلومات اضافه، علي ان ت تكون تلك المعلومات في اطار المتطلبات الوارده في الماده الثانيه والثلاثين او الملحق (٤) من قواعد التسجيل والادراج (حسبما ينطبق). ج) يجب ان تكون مسوده نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) التي تقدم الي الهييه معده باللغه العربيه. د) يجب الاشاره في هامش مسوده نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) التي تقدم الي الهييه، الي الفقرات ذات العلاقه المنصوص عليها في هذه القواعد. مع ايضاح اي تغيير عن مسودات سابقه، ويجب ان تتضمن كل مسوده نشره اصدار في الصفحه الاولي رقم المسوده وتاريخ التقديم. الامانه العامه للمجلس طبقالصل الماده الخامسه عشره: الموافقه علي نشره الاصدار او تميم المساهمين (١) لا يجوز نشر نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) واطلاع الجمهور علي النشره او التعميم قبل موافقه الهييه عليه. وللمصدر – بعد الحصول علي موافقه الهييه الكتابيه - اطلاق اشخاص تحددهم الهييه علي المسوده النهاييه من نشره الاصدار او تعميم المساهمين. ب) استثناء من الفقره (ا) من هذه الماده يسمح للمستشار المالي للمصدر – قبل الحصول علي موافقه الهييه علي نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) - عرض معلومات عن المضرد وقوانمه الماليه علي مجموعه من المستثمرين المؤهلين دون ذكر اسم المضرد; وذلك بغرض معرفه مدي رغبه المستثمرين المؤهلين المشاركه في الاكتتاب في اسهم المصدري في حال طرحها. ج) توافق الهيه علي نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) عند اقتاعها بان المعلومات الوارده فيه مستوييه للعدد الادني من الشروط المنصوص عليها في النظام وهره القواعد. د) تراجع الهيه نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) خلال ثلاثين يوما من تاريخ تسلم جميع المعلومات والمستندات المطلوبه. ه) اذا رايت الهيه بعد مراجعه نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) ان تسجيل الاسهم وقبول ادراجها المقترح يمكن ان ينتج عنه اخلال بالنظام او لوايحه التنفيذيه جاز لها اتخاذ اي من الاتي: (١) ان تجري اي استقصاعات تراها مناسبه. (٢) ان تطلب من المصدر او من يملك الحضور امام الهيه للاجابه عن اسيله الهييه وشرح المسايل التي تري الهييه ان لها علاقه بالطلب. (٣) ان تطلب من مقدم الطلب او اي طرف اخر تقديم معلومات اضافيه او تاكيد صحه المعلومات المقدمه بالطريقه التي تحددهها. (٤) ان تؤجل اتخاذ اي قرار حسبما تراه ضروريا وبشكل معقول لاجراء مزيد من الدراسه او التحقق. (و) اذا قررت الهيثه بعد اتخاذ الاجراءات المنصوص عليها في الفقره (ه) من هذه الماده ان الطرح بناء علي نشره الاصدار او زياده راس المال بناء علي تعميم المساهمين قد ينتج عنه اخلال بالنظام او لوايحه التنفيذيه، فعلي الهيثه ان نصدر "تبليغنا" للمصدر الامانه العامه لمجلس طبق الاصل بعدم اعتماد نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) ، او ان تشر "اخطارا" يحيطر طرح او زياده راس المال او بيع او نقل ملكيه الاسم التي تشملها نشره الاصدار او تعميم المساهمين. الماده السادسه عشره: الاصدارات التي لا تحتاج الي نشره اصدار او تعميم مساهمين ( لا يشترط تقديم نشره اصدار او تعميم مساهمين لاصدار اسهم اضافيه من مصدر لديه اسهم مدرجه في السوق الموزيه، اذا كانت مصنفه ضمن احدي الفيات الاتيه: (1) الاسهم التي تؤدي الي زياده لا تتجاور ٦١/٧ من فيه اسهم سبق ادراجها في السوق الموزيه، ولاغراض تحديد هذه النسبه، فان سلسله الاصدارات التي تمت خلال اثني عشر شهرا تعد اصدارا واحدا. (٢) الاسهم الناتجه عن اصدار رسمله. (٢) تجزيه اسهم سبق اصدارها. ب) يجب علي المصدر تقدمي طلب تسجيل اسهمه وقبول ادراجها في السوق المWAZIE الي الهييه في الحالات المشار اليها في العشره (1) من هذه الماده وفقا ل-tتطلبات هذه القواعد ولا تحددد الهييه، ولا يجوز اصدار الاسمهم بموجب هذه الماده قبل اعتماد الهييه لذلك الطلب. ج) يجب علي المصدر الافصاح عن اي اصدار يتم بموجب هذه الماده بحسب ما تحدده الهييه. الماده السابعه عشره: نشره الاصدار التكيميه او تعميم المساهمين التكمي يجب تقدمي نشره اصدار تكمييه او تعميم مساهمين تكميلي (حسبما ينطبق) الي الهييه اذا علم المصدر في اي وقت بعد تاريخ نشر نشره الاصدار او تعميم المساهمين وقبل اكتمال الطرح (ي) حاله نشره الاصدار) او قبل انعقاد الجمعيه العامه غير العاديه (ي) حال تعميم المساهمين) باي من الاتي: 1) وجود تغيير مهم في امور جوهريه وارده في نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق). 2) ظهور اي مسايل مهمه كان يجب تضمينها في نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق). المايه العامه لمجلس طبق المصل ب) يجب ان تتضمن نشره الاصدار التكيميه او تعميم المساهمين التكميلي الاتي (حسبما ينطبق): (1) تفاصيل ما طرا من تغير او مسايل اضافه بحسب الفقره (ا) من هذه الماده. (٢) اقرار بالس atteيه المحدده في الفقره (١) من القسم (١) من الملحق (٤) (يغ حاله نشره الاصدار), او الفقره (٢) من القسم (١) من الملحق (٥) او الفقره (٢) من القسم (١) من الملحق (٦) من هذه القواعد (يغ حاله تعميم المساهمين، (حسبما يظهر). ج) عند تقديم نشره اصدار تكميليه او تعميم مساهمين تكميلي الي الهييه بموجب هذه الماده، يجب ان تكون كل صفحه منها موقعه من قبل متملي المصدر المفوض الي اليهم التوقيع. د) عند تقديم نشره اصدار تكميليه الي الهييه بموجب هذه الماده، يحق للمستثمر المؤهل الذي اكتتب في اسهم قبل نشر نشره الاصدار التكميليه ان يلغي او يعدل اكتتابه في تلك الاسهم قبل انتهاء فتره الطرح. الماده الثامنه عشره: نشر نشره الاصدار او تعميم الساهمين والاشعارات الرسميه (١) يجب علي المصدر نشر نشره الاصدار والتاكد من ااتحتها للمستثمرين المؤهلين خلال فتره لا تقل عن (٧) ايام قبل بدايه الطرح. ب) اذا كان يجب علي المصدر نشر تعميم مساهمين وفقا لاحكام هذه القواعد، فعليه ااتاحته للمستثمرين المؤهلين خلال فتره لا تقل عن (٧) ايام قبل انعقاد National Center for Arch. الجمعيه العامه ذات العلاقه ج) يجب ان تكون نشره الاصدار او تعميم الساهمين (حسبما ينطبق) وايي نشره اصدار تكميليه او تعميم مساهمين تكميلي (حسبما ينطبق) متاحا للمستثمرين المؤهلين بصيغه الكترونيه في المواقع الالكترونيه الرسميه للمصدر والهيه والسوق والمستشار المالي. الامانه العامه للمجلس طبقه الاصل الماده التاسمه عشره: نشر المعلومات ( ) للهينه ان تطلب من المصدر نشر معلومات اضافيه او فرض التزامات اضافيه مستمره عليه اذا رات ذلك مناسبا. وتبلغ الهينه المصدر بما توي اتخاذه في هذا الشان، ونتيح له تقديم وجهه نظره قبل فرض تلك المتطلبات او الالتزامات. ب) مع مراعاه احكام الفقره (ج) من هذه الماده، لا يجوز تزويد الغير بمعلومات مطلوب نشرها بموجب هذه القواعد الا بعد تقديمها الي الهييه ونشرها. ج) يجوز للمصدر الاقصاح لاي من الاشخاص الاتي بيانهم عن المعلومات المطلوب نشرها بموجب هذه القواعد قبل تقديمها الي الهييه ونشرها: (1) مستشارو المصدر بالحد الذي يمكنهم من تقديم المثوره فيما يتعلق بهذه القواعد. 2) وكيل المصدر الذي يتعاقد معه للتصريح بالعلومات. (٢) اشخاص يتفاوض المصدر معهم لتنفيذ صفقه او للعصول علي تمويل، بما في ذلك المقرضون. (٤) يجب علي المصدر ابلاغ الاشخاص السابق ذكرهم كتابيا بسريه المعلومات وان عليهم عدم التعامل في اسهم المصدر او اي اوراق ماليه اخري ذات علاقه قبل توافر تلك المعلومات للمستثمرين المؤهلين. (٥) اذا راي المصدر ان الافصاح عن مساله يجب الافصاح عنها بموجب هذه القواعد يمكن ان يؤدي الي احاق ضرر غير مسوغ به وانه من غير المرجح ان يؤدي عدم الافضاح عن تلك المساله الي تضليل المستثمرين المؤهلين فيما يتعلق بالحقايق والظروف التي يكون العلم بها ضروريا لتقويم الاوراق الماليه ذات العلاقه، فانه يجوز للمصدر ان يتقدم بطلب لاعفايه من ذلك. ويجب في هذه الحاله ان يقدم الي الهييه بسريه تامه بيانا بالمعلومات المطلوبه والاسباب التي تدفعوا الي عدم الاقصاح عنها في ذلك الوقت. وللهييه الموافقه علي طلب الاعفاء او رفضه. وفي حال موافقه الهييه علي الطلب، يجوز لها في اي وقت ان تلزم المصدر باعلان اي معلومات تتعلق بالاعضاء ذي العلاقه. الامانه العامه للجنس طبق الاصل الماده العشرون: التسجيل وقبول الادراج تقوم الهييه بتسجيل الاسهم وقبول ادراجها في السوق الموازيه للمصدر عند استيفاء جميع المتطلبات ذات العلاقه المنصوص عليها في نظام وهذه القواعد. National Center for Archives & Records الامانه العامه للجنس طبق الاصل الباب الخامس زياده راس المال لصدر مدرجه اسهه في السوق المازنه الماده الحاديه والعشرون: تقدم طلب زياده راس المال لصدر مدرجه اسهه في السوق الموازيه والمستندات المزيده يجب علي المصدر المدرجه اسهه في السوق الموزيه الذي يغب في تسجيل وقبول ادراج اسهم جديديه من فيه اسهم سبق ادراجها عن طريق اصدار اسهم حقوق اولويه او اصدار رسمله او اصدار اسهم جديديه مقال ما علي الشركه من ديون معينه المقدار حاله الاداء او الاستجوز علي شركه او شراء اصل، الحصول علي موافقه الهييه قبل دعوه الجمعيه العامه غير العاديه للمصدر، ويجب الحصول علي موافقه الجمعيه العامه غير العاديه للمصدر خلال سته اشهر من تاريخ موافقه الهييه، واذا لم يتمكن من الحصول علي موافقه الجمعيه خلال تلك الفتره، عدت موافقه الهييه ملقاه، وتعين علي المصدر اعاده تقديم طلبه اذا رغب في زياده راس ماله. ب) يحظر علي المصدر المدرجه اسهمه في السوق الموزيه ان يصدر اسهما من نفس فيه الاسم المدرجه مده سنه اشهر تاليه لتاريخ احدث ادراج. الماده الثاني: والشروط المتعلقه باصدار اسمم حقوق الالوانيه (١) يجب علي المصدر المدرجه اسهمه في السوق الموزيه الذي يرغب في تقدمي طلب Nation: تسبحيل اسهم حقوق اولويه وقبول ادراجها، استيفاء الشروط الاتيه: (1) تقديم بيانات وتفاصيل عن متحصلات اي اصدار اسهم حقوق اولويه سابق واستخدام تلك المتحصلات مقارنه بما اقصح عنه في نشره الاصدار السابقه. (2) تقديم تفاصيل عن اي تحفظات تضمنتها القوايم الماليه السنويه المراجعه للسنه الماليه السابقه. ب) يجب علي المصدر عدم استخدام اكثر من ٢٥% من اجمالي متحصلات اصدار اسهم حقوق الاولويه لاغراض استثماريه عامه. الامانه العامه للمجلس طبق الاصل الماده الثالثه والعشرون: الشروط المتعلقه باصدار الرسمله يجب علي المصدر الدرجه اسهمه في السوق الموزيه الذي يربغ في زياده راس ماله عن طريق اصدار رسمله، تقدميم طلب للهييه يحتوي - بحد ادني - علي المعلومات الوارده يق المحق (٧) من هذه القواعد. الماده الرابعه والعشرون: الشروط المتعلقه باصدار اسهم جديده مقال ما علي الشركه من ديون يجب علي المصدر المدرجه اسهمه في السوق الموزيه الذي يربغ في تسجيل وقبول ادراج اسهم جديده من فيه اسهم سبق ادراجها بغرض زياده راس المال عن طريق اصدار اسهم جديدده مقال ما علي الشركه من ديون معينه المقدار حاله الاداء، اصدار تعميم الي مساهميه يتضمن المعلومات اللازمه التي تمكنهم من التصويت ي- اجتماع الجمعيه العامه غير العاديه بناء علي درايه وادراك. ب) يجب ان يتضمن تعميم المساهمين - بحد ادني - المعلومات الوارده في الملحق (٥) من هذه التواعد. الماده الخاصه والعشرون: الشروط المتعلقه بزياده راس المال للاستحواد علي شركه او شراء اصل (١) يجب علي المصدر المدرجه اسهمه في السوق المواربه الذي يرغب ت سجيل وقبول ادراج اسهم جديده من فيه اسهم سبق ادراجها بغرض زياده راس المال للاستحواد علي شركه او شراء اصل، اصدار تعميم الي مساهميه يënضم المعلومات اللازمه التي تمكنهم من التصويت في اجتماع الجمعيه العامه غير العاديه بناء علي دراسه وادراك ب) يجب ان يtضمن تعميم المساهمين - بحد ادني - المعلومات الوارده في الملحق (٦) من هذه القواعد. الامانه العامه للمجلس طبق الاصل الباب السادس تحفيض راس المال لصدر مدرجه اسمه في السوق الموازيه الماده السادسه والمشرون: الشروط المتعلقه بتخفيض راس مال المصدر علي المصدر المدرجه اسمه في السوق الموازيه الذي يرغب في تخفيض راس ماله تقديم طلب الي الهييه يتضمن - بحد ادني - المعلومات الوارده في الملحق (٨) من هذه القواعد: للحصول علي موافقتها قبل الحصول علي موافقه الجمعه العامه غير العاديه علي تخفيض راس المال، علي ان يرفق مع الطلب الاتي: (1) تقرير من محاسب قانوني خارجي عن اسباب تخفيض راس المال واثر ذلك التحفيض في التزامات المصدر. (٢) الطريقه المقترحه لتحفيض راس المال والتاثيرات المتوقعه لذلك التخفيف. (٢) اي مستندات اخري تطلبها الهيه. National Center for Archives & Records المايه العامه للجنس طبق المصل الباب السابع شروط الانتقال الي السوق الرييسيه الماده السابعه والعشرون: شروط الانتقال الي السوق الرييسيه (١) يجب علي المصدر المدرجه اسهمه في السوق الموزيه ويرغب في ادراج تلك الاسهم في السوق الرييسيه، ان يقدم طلبا للهييه وفقا لاحكام قواعد التسجيل والادراج مع استيفاء جميع المتطلبات ذات العلاقه الوارده فيها. ب) لا يجوز للمصدر المدرجه اسهمه في السوق الموزيه ان يقدم طلبا لادراج اسهمه في السوق الرييسيه الا بعد مضي سنتين تقويميتين من تاريخ ادراج اسهمه في السوق الموازيه. National Center for Archives & Records الامانه العامه للمجلس طبق الاصل الباب الثامن التزام قواعد التسجيل والادراج في السوق الموزيه والالتزامات المستمره الماده الثامنه والعشرون: التزام قواعد التسجيل والادراج في السوق الموزيه والالتزامات المستمره ا) يجب علي المصدر المدرجه اسمه في السوق الموزيه ان يلتزم باحكام البابين السابع والثامن من قواعد التسجيل والادراج، مع ميراعاه الاتي: (1) تسبدل الاشارات الي مصلاح "قواعد التسجيل والادراج" الوراد في الباب السابع من قواعد التسجيل والادراج ب "قواعد التسجيل والادراج في السوق الموازيه". (٢) يجب علي المصدر ان يزود الهييه ويلعن للمساهمين قوايمه الماليه الاولي او القوايم الماليه الاوليه الموحده (حيثما ينطبق) التي يجب اعدادها وفحصها وفقا لمعابر المحاسبه المعتمده من البيه السعوديه للمحاسبين القانونيين، وذلك فور اعتمادها وخلال فتره لا تنجاز حمسه واربعين يوما من نهايه الفتره الماليه التي تشملها تلك القوايم. (٣) تستبدل متطلبات السيوله الميثار اليها في الفقره الفرعيه (٢) من الفقره (ا) من الماده الخاصه والثلاثين من قواعد التسجيل والادراج بال متطلبات الوارده يغ الفقره (ا) من الماده الحاديه عشره من هذه القواعد. (٤) تعد المعلومات المطلوب تضمينها في تقرير مجلس الاداره الوارده في الماده الثالثه والاربعين من قواعد التسجيل والادراج استرشاديه علي المصدرين المدرجه اسههم في السوق الموزيه. (٥) تستبدل مده "الشهور السنه" الوارده في الفقره (ا) من الماده التاسعه والاربعين من قواعد التسجيل والادراج بمده "اشي عشر شهر". ب) يستثني المستثمر المؤهل من متطلب اشعار المصدر عندما تطبقي عليه واحده او اكثر من الحالات المذكوره في الفقره (ا) من الماده الخاصه والاربعين من قواعد التسجيل والادراج. المانه العامه للجنس طبق الاصل (ج) لا تنطبق احكام الفقرات (ه) و (و) من الماده الخاصه والاربعين من قواعد التسجيل والادراج علي المستثمرين المؤهلين. (د) لا تنطبق احكام الفقره (ه) من الماده التاسعه والاربعين من قواعد التسجيل والادراج علي اي شخص او مجموعه اشخاص تظهر نشره الاصدار انهم يملكون اسهما في الصدر. (ه) يجوز لاي شخص او مجموعه اشخاص تظهر نشره الاصدار انهم يملكون اسهما في المصدر التصرف في تلك الاسهم بعد انقضاء مده الاثني عشر شهرا دون الحاجه للعصول علي موافقه الهييه. الخطول علي موافقه الهييه. National Center for Archives & Records الامانه العامه للجنس طبق الاصل Y الباب التاسع النشر والنفاذ الماده التاسعه والمشرون: النشر والنفاذ تحكون هذه القواعد نافذه وفقا لقرار اعتمادها. National Center for Archives & Records الامانه العامه للمجلس المحق ١ محتويات طلب التسجيل وقبول الادراج في السوق الموايزه (يقدم علي الاوراق الرسميه الخاصه بالصدر) يجب ان يتضمن طلب طرح وتسجيل الاسهم المعلومات الاتيه: اولا: الاسهم - عدد الاسهم الصادره - الفيه - القيمه الاسميه للسهم (بالريال السعودي) - القيمه المدفوعه لكل سهم (بالريال السعودي) - اجمالي القيمه المدفوعه للاسهم الصادره ثانيا: ادوات الدين وادوات الدين القابله للتحويل ان و-hardt - عدد ادوات الدين او ادوات الدين القابله للتحويل الصادره المنه - القيمه الاسميه - قيمه الاسترداد - اجمالي القيمه الاسميه لادوات الدين National Center for Archive: ملكيه الاسهم - عدد حاملي الاسهم - عدد الاسهم المصدره - اعضاء مجلس اداره المصدر - المساهمون الكبار - الاسهم التي يملكها الجمهور - الاسهم التي يملكها الموظفون - الاسهم التي يملكها اعضاء مجلس الاداره الامانه العامه للمجلس طبق الاصل رابعا: نوع الاصدار موضوع الطلب - عدد او قيمه الاسهم موضوع الطلب وصف الاسهم موضوع الطلب - هل الاسهم موضوع هذا الطلب متطلبه من جميع النواحي؟ اذا كانت الاجابه لا، فما اوجه اختلافها؟ ومتي تصبح متطلبه؟ خامسا: يجب ان يتضمن الطلب قويضا بالصيفه الاتيه: "بهذا يفوض المصدر الي الهيه تبادل اي معلومات ذات علاقه مع الهيات والوكتالات والجهات المسؤوله عن الاشراف علي الخدمات الماليه واي جهات اخري ذات علاقه". (التوقيع والتاريخ) National Center for Archives & Records الامايه العامه للجنس طبق الاصل الملحق ٢ اقرار المصدر (يقدم علي الاوراق الرسميه الخاصه بالصدر) الي هييه السوق الماليه اداره مجلس اعضاء بصفتنا ادناه، لمقيعن نحن بالتضامن والانفراد، الي حد علمنا واعتقادنا (اخذين في ذلك الحرص الواجب والمقول). بان المصدر: 1. استوق جميع الشروط المحدده للتسجيل وقبول الادراج وجميع المتطلبات الاخري ذات العلاقه المنصوص عليها في نظام السوق الماليه وقواعد التسجيل والادراج في السوق الموازنه. ٢. ضقن جميع المعلومات المطلوب تضمينها في نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) بمقتضي نظام السوق الماليه وقواعد التسجيل والادراج في السوق الموازيه. ٢. قدم او سيقدم جميع المستندات المطلوبه بمقتضي نظام السوق الماليه وقواعد التسجيل والادراج في السوق الموزيه. ونؤكد انه لا توجد اي وقايع اخري يمكن ان تؤثر في طلب التسجيل وقبول الادراج المقدم من المصدر يكون من الواجب في راينا الاقصاح عنها للهينه. ونؤكد ايضا اننا: فرانا وفرمنا نظام السوق الماليه و قواعد التسجيل والادراج في السوق الموزيه ولالتحه طرح الاوراق الماليه. ٢. فهمنا طبيعه مسؤولياتنا والاتزاماتنا النظاميه بصفتنا اعضاء مجلس اداره شركه اوراقها الماليه مدرجه. ٣. فهمنا بشكل خاص ما هو مطلوب مننا لتمكين حمله الاوراق الماليه المدرجه والجمهور من تقويم المصدر. كذلك نقر بان استمرار ادراج الاوراق الماليه للمصدر متوقف علي استيفاهيم لل متطلبات المنصوص عليها في قواعد التسجيل والادراج في السوق الموايزه، والاتزام المصدر بهذه اللمايه العامه للمجلس طبق الاصل المتطلبات. وبهذا تتعهد ونوافق بالتضامن والانفراد علي التزام نظام سالوق الماليه وقواعد التسجيل والادراج في السوق الموزيه والقواعد الاخري التي تصدرها الهينه من حين لاخر، ونتعهد ونوافق بشكل خاص علي الوقاء بالالتزامات المستمره تجاه الهينه المنصوص عليها في الجزء ذي العلاقه في نظام سالوق الماليه وقواعد التسجيل والادراج في سالوق الموزيه. ونتعهد ايضا بالتضامن والانفراد ببذل قصاري جهدنا للتاكد من التزام المصدر بنظام سالوق الماليه وقواعد التسجيل والادراج في سالوق الموزيه والقواعد الاخري التي تصدرها الهينه من حين لاخر، ونقر بصلاحيه الهينه في تعليق او الغاء ادراج الاوراق الماليه للمصدر واتخاذ اي اجراءات اخري وفقا لقواعدها. ونؤك بالتضامن والانفراد ان الاموال المتحصل عليها عن طريق طرح اي اوراق ماليه سوف تستخدم وفقا للاسباب المخصص عنها في شرقه الاصدار او تعميم المساهمين (حسيميا ينطبق) ذو العلاقه، وذلك ما لم يخطر الهينه وحمله الاوراق الماليه بخلاف ذلك ونحصل علي موافقتهم علي اي استخدام بديل. ونؤك اضافه الي ذلك ان المعلومات الماليه المتضمنه في نشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسيميا ينطبق) ذو العلاقه قد استخرجت دون تعديلات جوهريه من القوايم الماليه المراجعه وفقا ل «معابير المراجعه». وهذا نفوض الي الهينه تبادل اي معلومات ذات علاقه مع الهينات والوكالات والجهات المسؤوله عن الاشراف علي الخدمات الماليه واي جبات اخري ذات علاقه. التوقيع نهايه عن المصدر: اعضاء مجلس الاداره الاسم التوقيع التاريخ: الاسم : التوقيع: التاريخ: الاسم : التوقيع: التاريخ: الامانه العامه للمجلس طبق الاسم المحق ٣ صيغه خطاب المستشار المالي (يقدم علي الاوراق الرسميه الخاصه بالمستشار المالي) الي: هييه السوق الماليه بصفتها مستشارا ماليا ل .... (اسم المضدر) فيما يخص طلب المصدر تسجيل اسمهم وقبول ادراجها في السوق الموازيه (تقاصيل الاسهم) ، وفقا للماده (٧) من قواعد التسجيل والادراج في السوق الموازيه ، نحن .... "ضع اسم المستشار المالي" نؤكد ، بحسب معرفتها، وبعد (القيام بالدراسه الواجبه) واجراء التحديات اللازمه عن طريق المصدر واعضاء مجلس ادارته، ان المصدر قد استوفي جميع الشروط المطلوبه لتسجيل الاسم وقبول ادراجها في السوق الموازيه واستوفي جميع المسايل الاخري التي تطلبها هييه السوق الماليه (الهييه) حتي تاريخ هذا الخطاب، يؤكد .... "ضع اسم المستشار المالي) انه - بحسب علمه ويف حدود صلاحيته مستشارا ماليا - قد قدم الي الهييه جميع المعلومات والتوضيحات بحسب الصييه وخلال الفتره الزمنيه المحدده وفقا لما طلبته الهييه; لتمكينها من التحقق من ان .... "ضع اسم المستشار المالي) واصدر قد التزاما بنظام السوق الماليه وقواعد التسجيل والادراج في السوق الموزيه. National Center for Archives & Records وبصفه خاصه يؤكد .....(ضع اسم المستشار المالي) ما يلي: (١) انه قد قدم جميع الخدمات ذات العلاقه التي تفتضيها قواعد التسجيل والادراج في السوق الموزيه، بالعنايه والخبره المطلوبه. (٢) انه قد اتخذ خطوات معقوله للتحقق من ان اعضاء مجلس اداره المصدر يفهمون طبيعه ومودی مسؤولياتهم وفقا لنظام السوق الماليه ولوايجه التقهذيه. (٣) انه قد توصل الي راي معقول، يستند الي تحركات كافيه وخبره مهنيه، بان: الامانه العامه للمجلس طبق الاصل (١) المصدر قد استوفي جميع المتطلبات ذات العلاقه بالتسجيل وقبول الادراج به السوق الموارزيه (بما في ذلك الاحكام المتعلقه بنشره الاصدار او تعميم المساهمين (حسبما ينطبق) ، و (ب) ان اعضاء مجلس اداره المصدر قد وضعوا اجراءات وضوابط ونظام كافيه من شانها ان تمكن المصدر من استيفاء متطلبات قواعد التسجيل والادراج ٤ ٤ السوق الموازيه ونظام السوق الماليه ولوايحه التشفيديه، و (ج) ان جميع المسايل المعلومات لم .....(ضع اسم المستشار المالي) التي يجب علي الهييه ان تخذها بعين الاعتبار عند دراستها لطلب التسجيل وقبول الادراج في السوق الموازيه قد اقصح عنها للهييه. (التوقيع والتاريخ) National Center for Archives & Records الامانه العامه للمجلس طبق الاصل المحق ه محتويات نشره اصدار تضمين المعلومات في نشره الاصدار يجب ان تحتوي نشره الاصدار علي المعلومات الوارده في الاقصام الاتيه بحد ادني: صفحه الغلاف (1) يجب ان يتضمن هذا القسم المعلومات الاتيه (حيثها تنطبق): (1) اسم المصدر. (٢) تاسيس المصدر ورقم سجله التجاري. (٢) راس المال وعدد الاسهم. (٤) ملخص عن الطرح يتضمن فيه الاسهم وحقوقها. (٥) المساهمون الكبار. (٦) فيات المستثمرين المستهدفين. (٧) فتره الطرح وشروطه. (٨) الاسهم التي سبق للمصدر ادراجها (ان وجدت). (٩) بيان بان المصدر قد قدم طلب التسجيل وقبول الادراج في السوق الموازيه الي الهييه وانه قد تم الوفاء بال متطلبات كافه. (١١) اقرار بالصيغه الاتيه: تحتوي نشره الاصدار هذه علي معلومات قدمت بحسب متطلبات قواعد التسجيل والادراج في السوق الموازيه الصادره عن هييه السوق الماليه بالملكه العربيه السعوديه (المشار اليها ب “الهييه”). ويتجمل اعضاء مجلس الاداره الذين تظهر اسماؤهم علي الصفحه (٥) مجتمعين ومنفردين كامل المسؤوليه عن دقه الملوميات الوارده في نشره الاصدار هذه، ويؤكدون بحسب علمهم واعتقداهم، بعد اجراء جميع الدراسات المكنه والي الحد المعلق، انه لا توجد اي وقايع اخري يمكن ان يؤدي عدم تضمينها النشره الي جعل اي افاده وارده فيها مصلله. ولا تتحمل الهييه وشركه السوق الماليه السعوديه (تداول) اي الامانه العامه للمجلس طبقال الصل مسؤوليه عن محتويات هذه النشره، ولا تعطيان اي تاكيدات تتعلق بدقه هذه النشره او اكتمالها، وتحليلان انفسها صراحه من اي مسؤوليه مهما كانت عن اي خساره تنتج عما ورد في هذه النشره او الاعتماد علي اي جزء منها. ويجب علي الراغبين في شراء الاسهم المطروحه بموجب هذه النشره تحري مدي صحه المعلومات المتعلقه بالاسهم محل الطرح. وفي حال تعذر فهم محتويات هذه النشره، يجب استشاره مستشار مالي مرخص له. (٢) اشعار مهم يجب ان يتضمن هذا القسم اشعارا يوضح الفرض من نشره الاصدار، وطبيعه المعلومات المذكوره في النشره. (٢) دليا الشركه يجب ان يتضمن هذا القسم الاتي: (1) معلومات الاتصال بالصدر ومثاليه، بما في ذلك عناوينهم، وارقام الهاتف، والفاكس، ويريدهم الالكتروني، وموقع المصدر الالكتروني. (٢) معلومات الاتصال بالاطراف الموضعين التالين، وباي خير او جهه نسبت اليها افاده او تقرير في نشره الاصدار، بما في ذلك العناوين، وارقام الهاف، والفاكس، والمواقع الالكترونيه، والبريد الالكتروني: المستشار المالي. National Center for Archives & Records (ب) المحاسب القانوني. (ج) الاشخاص المرخص لم يغ عرض الاسم او يبعها. (٢) ملخص الطرح: يجب ان يحتوي هذا القسم علي المعلومات الاتيه (حيثما تطبيق): (1) اسم المصدر، ووصفه، ومعلومات عن تاسيسه. (٢) نشاطات المصدر. الامانه العامه للجنس طبق الاصل (٢) المساهمون الكبار، وعدد اسمهم، ونسب ملکیتهم قبل الطرح وبعد. (٤) راس مال المصدر. (٥) اجمالي عدد اسم المصدر. (٦) القيمه الاسميه للسهم. (٧) اجمالي عدد الاسهم المطروحه. (٨) نسبه الاسهم المطروحه من راس مال المصدر. (٩) سعر الطرح. (١٠) اجمالي قيمه الطرح. (١١) استخدام متحصلات الطرح. (١٢) فيات المستثمرين المستهدفين. (١٣) طريقه الافتتاب. (١٤) الحد الادني لعدد الاسهم التي يمكن الالكتاب فيها. (١٥) قيمه الحد الادني لعدد الاسهم التي يمكن الالكتاب فيها. (١٦) الحد الاعلي لعدد الاسهم التي يمكن الالكتاب فيها. (١٧) قيمه الحد الاعلي لعدد الاسهم التي يمكن الالكتاب فيها. (١٨) طريقه التخصيص ورد الفايض. (١٩) فتره الطرح. (٢٠) الاحقيه في الارباح. (٢١) حقوق التصويت. (٢٢) القيود المفروضه علي الاسهم. (٢٣) الاسهم التي سبق للمصدر ادراجها (ان وجدت). (٥) التوارخ المهمه واجراات الالكتاب يجب ان يتضمن هذا القسم الاتي: (١) جدول زمني يوضح التواريخ المتوقعه للطرح. (٢) كيفيه التقدم بطلب الالكتاب. الامانه العامه للمجلس طبق المصل (٦ ملخص المعلومات الاساسيه يجب ان يتضمن هذا القسم الاتي: (1) وصف للمصدر. (٢) رساله المصدر واستراتيجيته العامه. (٢) نواحي القوه والميزات التنافسيه للمصدر. (٧) ملخص المعلومات الماليه يجب ان يتضمن هذا القسم ملخصا عن المعلومات الماليه الاساسيه الاتيه: (١) الاداء التشغيلي. (٢) الوضع المالي. (٣) التدفقات النقديه. (٤) المؤشرات الرييسيه للمصدر. (٨) جدول المحتويات. (٤) يجب ان يënضمن هذا القسم جدول محتويات شركه الاسدار. (٩) التميرقات والمصطلحات (٩) يجب ان يtضمن هذا القسم جدولا بتعريفات المصطلاح المستخدمه في شركه الاصدار الامانه العامه للمجلس طبق الاصل بجب ان يtضمن هذا القسم معلومات متعلقه عوامل المخاطره بخصوص الاتي: (1) المصدر. (2) السوق والقطاع الذي يعمل فيه المصدر. (٣) الاسهم المطروحه. خلقيه عن المصدر وطبيعه اعماله (1) يجب ان يتضمن هذا القسم المعلومات الاتيه: (1) الاسم ال رسمي، ورقم السجل التجاري، والعنوان المبين في السجل، وعنوان المقر الرييس للمصدر ان كان مختلفا عن العنوان المبين في السجل. (٢) تاريخ تاسيس المصدر. (٣) اسهم المصدر المصرح بها والصادره، او المثق علي اصدارها، والقيمه المدفوعه، والقيمه الاسميه للاسم، ووصفها. (٤) وصف تنظيمي للمجموعه يوضح موقع المصدر داخل المجموعه (ان (وجبت) (٥) الطبيعه العامه لاعمال المصدر، وتفاصيل المتجبات الرييسيه المبيعه او الخدمات المقدمه، وبيان اي منتجات او نشاطات جديده مهمه. (٦) اذا كان للمصدر نشاط تجاري خارج المملكه، فيجب تقديم افاده توضیح موقع هذا النشاط، ویق حاله وجود جزء جوهري من اصول المصدر خارج المملكه، يجب تحديد مكان وجود تلك الاصل وقيمتها وقيمه الاصل الموجوده في المملكه. (٧ معلومات تتعلق بسياسه المصدر بشان الابحاث والتطوير لمنتجات جديده والطرق المتبعه في الانتاج خلال السنه الماليه السابقه، اذا كانت تلك المعلومات مهمه. (٨) تفاصيل اي انقطاع في اعمال المصدر يمكن ان يؤثر او يكون قد اثر تاثيرا ملحوظا في الوضع المالي خلال ال (١٢) شهرا الاخيره. المملكه العامه للمجلس طبق المل (9) عدد الاشخاص العاملين لدي المصدر واي تغييرات جوهریه لذلك العدد، مع بيان توزيع الاشخاص العاملين بحسب فيات النشاط الرييسه ويحسب نسبه السعوده. (١٠ اقرار يفيد بعدم وجود نيه لاجراء اي تغيير جوهري لطبيعه النشاط، وان كان هناك نيه لذلك، فيجب تقديم وصف مفصل لهذا التغيير وتاثيره في نشاط المصدر وربحيته. الهيكل التطبي يجب ان يتضمن هذا القسم المعلومات الاتيه: (١) هيكل تنظيمي يوضح مجلس اداره المصدر، واللجان الرقابيه، والوظايف التي يقوم بها كبار التصيدين. (٢) الاسم الكامل، ووصف للمؤهلات المهنيه والعلميه، ومجالات الخبره، وتاريخ التعيين لجميع اعضاء مجلس اداره المصدر او اعضاء مجلس الاداره المقترحين وكبار التفيدين وامن سر مجلس اداره المصدر، مع توضيح استقلاليه العضو وهل هو تفيدني ام غير تفيدني. (٢) معلومات عن لجان مجلس الاداره، بما في ذلك اسماء تلك اللجان وملخص الاختصاصات التي تعمل بموجبها كل لجنه. سياسه توزيع الارباح بين يضمن هذا القسم شرحا لسياسه توزيع ارباح المصدر؛ وتماصيل اي توزيعات تمت خلال السنه السابقه. استخدم متعصلات الطرح والمشاريع المستقبله (14) (1) يجب ان يënضمن هذا القسم تقديرا لتحصلات الطرح ومصاريفه، وبيانا عن كيفيه استخدام تلك المتعصلات. ب) اذا كانت المتعصلات سستخدم لمويل مشاريع مستقبله، فيجب وصف طبيعه تلك المشاريع وتضمين المعلومات الاتيه: الامانه العامه للمجلس طبق الفصل (1) الجدول الزمني والمراحل الرييسيه لتنفيذ المشاريع المستقبليه مع (2) جدول يوضح التكاليف التقديريه المتعلقه بالمشاريع المستقبليه مع تحديد المراحل التي سيتم فيها الانفاق، اضافه الي تفاصيل عن مصادر التمويل. الاقرادات: (10) يجب علي اعضاء مجلس اداره المصدر الاقرار بالاتي: (1) بخلاف ما ورد في صحه (م) من هذه النسبه (ان وجدت) يمكن ان يؤثر او يغ اعمال المصدر او اي من شرح كاته التابعه (ان وجدت) يمكن ان يؤثر او يكون قد اثر تاثيرا ملحوظا في الوضع المالي خلال (12) شهرا الاخيره. (٢) بخلاف ما ورد في صحه (م) من هذه النسبه، لم تمنح اي معلومات او خصومات او اتعاب وسطه او اي عوض غير نقدي من قبل المصدر او اي من شرح كاته التابعه (ان وجدت) خلال السنه السابقه مباشره تاريخ طلب التسجيل وقبول الادراج فيما يتعلق باصدار او طرح اي اسهم. (٣) بخلاف ما ورد في صحه (م) من هذه النسبه، لم يكن هناك اي تغير سلي جوهري في الوضع المالي والتجاري للمصدر او اي من شرح كاته التابعه (ان وجدت) خلال السنه السابقه مباشره تاريخ تقديم طلب التسجيل وقبول الادراج. (٤) بخلاف ما ورد في صحه (م) من هذه النسبه، ليس لاعضاء مجلس الاداره (٤) اوبالا من اقراهاهم اي اسهم او مصلحه من اي نوع في المصدر او اي من شركاته التابعه (ان وجدت). المعلومات المتعلقه بالاسم واحكام الطرح وشروطه (١٦) يجب ان يضمن هذا القسم المعلومات الاتيه: افاده توضح انه تم تقديم طلب الي الهييه لتسجيل وقبول تسجيل الاسهم ٤ السوق الموازيه. نوع واجمالي قيمه الطرح وعدد الاسهم المطروحه. المانه العامه للمجلس طبق الاصل (٢) سعر الطرح والقيمه الاسميه لكل سهم. (٢) طريقه الاكتتاب. (٥) فتره الطرح وشروطها. (٦) طريقه التخصيص ورد الفايض. (٧) الاوقات والظروف التي يجوز فيها تعليق الطرح. (٨) وصف القرارات والموافقات التي سطرح الاسم بموجبها. (٩) افاده عن اي ترتيبات قايمه لمنع التصرف في اسهم معينه. (١٧) التغير سعر السهم نتيجه لزياده راس المال اذا كان الطرح ناتجا عن زياده راس مال المصدر، وجب ان يتضمن هذا القسم معلومات عن التغير المتوقع في سعر السهم، ونسبه هذا التغير بعد الطرح، وتاثير ذلك في حمله الاسهم. التهديات الخاصه بالاكتاب (١٨) يجب ان يتضمن هذا القسم معلومات عن طلب وتعهدات الابتتاب وعمليه التخصيص وتفاصيل السوق الماليه. اجراعات عيم احتمال الطرح (19) يجب ان يتضمن هذا القسم الاجراءات التي سيتخذها المصدر في حال عدم استعمال الطرح. المستندات المتاحه للمعينه (٢٠) يجب ان يتضمن هذا القسم معلومات عن المكان الذي تتاح فيه معاينه المستندات التاليه والفتره الزمنيه التي يمكن اجراء المعينه خلالها (علي الا تقل تلك الفتره عن سبعه ايام قبل نهايه فتره الطرح: (1) نظام الاساسي للمصدر ومستندات التاسيس الاخري. (2) اي مستند او ام ر يجيز طرح الاسهم علي الجمهور. (٣) تقرير تقويم الاوراق الماليه للمصدر. الماده العامه للمجلس طبق المصل (٤) جميع التقارير والخطابات والاستعداد الاخري، وتقديرات القيمه والبينات التي يعدها اي خير ويضمن اي جزء منها او الاشاره اليها في نشره الاصدار. (٥) القوايم الماليه المراجعه للمصدر وشركاته التابعه (ان وجدت) لاخر سنه ماليه تسبق مباشره نشر نشره الاصدار، اضافه الي احدث قوايم ماليه اوليه. تقريب المحاسب القانوني (٢١ يجب ارفق القوايم الماليه المراجعه او القوايم الماليه المراجعه الموحده للمصدر (حيثما ينطبق) للسنه الماليه التي تسبق مباشره نشر نشره الاصدار، اضافه الي احدث قوايم ماليه اوليه (ان وجدت). National Center for Archives & Records المايه العامه للمجلس طبقه الصل الملحق ٥ محتويات تعميم المساهمين في حاله زياده راس المال من خلال اصدار اسهم جديده مقابل ما علي الشركه من ديون معينه المقدار حاله الاداء ا) صحه الغلاف علي ان تتضمن المعلومات الاتيه: 1) ملخص عن الصفقه واسبابها وتفاصيل عن الدايين. ٢) اقرار بالصيفه الاتيه: "يحتوي تعميم المساهمين هذا علي معلومات قدمت بحسب متطلبات قواعد التسجيل والادراج في السوق الموازيه الصادره عن هييه السوق الماليه بالملكه العربيه السعوديه (المشار اليها ب "الهييه"). ويتحمل (٢) ا عضاء مجلس الاداره الذين تظهر امامهم علي الصفحه (٢) مجتمعين ومنفردين كامل المسؤوليه عن دقه المعلومات الوارده في تعميم المساهمين هذا، ويؤكدون بحسب عليهم واعتفادهم، بعد اجراء جميع الدراسات المكنه والي الحي المعقول، انه لا توجد اي و قاتع اخري يمكن ان يؤدي عدم تضمينها التعميم الي جعل اي افاده وارده فيه مصلله. ولا تتحمل الهيه وشركه السوق الماليه السعوديه (تداول) اي مسؤوليه عن محتويات هذا التعميم، ولا تعطيان اي تاكيدات تتعلق بدقه هذا التعميم او اكتماله، وتخليان انفسهما صراحه من اي مسؤوليه مهما كانت عن اي خساره تنتج عما ورد في هذا التعميم او الاعتماد علي اي جزء منه. ولا يثم تفرد فهم محتويات هذا التعميم، يجب استشاره مستشار مالي مرخص له". ب) وصف وهيكله الصفقه. ج) عوامل المخاطره المتعلقه بالصفقه. د) الاطار الزمني للصفقه. ه) ابرز البنود المحاسبيه للقواتم الماليه المراجعه للمصدر. الامانه العامه للمجلس طبق الاصل و) ابرز البنود المحاسبيه للقوايم الماليه الافتراضيه التي تعكس وضع المصدر بعد زياده راس المال. (ز) منشا الدين القايم (المراد تحويله الي اسهم) وتقييمه بناء علي راي الخبير او المقوم المعتمد. (ح) ابرز المعلومات القانونيه التي يجب ان ياخذها مساهمو المصدر بالاعتبار؛ لاتخاذ قرار تصويتي مبني علي ردايه وادراك حيال زياده راس المال للغرض المفصح عنه في التعميم. ط) الاطراف ذوي العلاقه بالصفقه. ي) اي اعضاء مقترحين لشغل منصب عضو في مجلس الاداره او منصب تنفيذي في المصدر نتيجه للصفقه. (ك) بيان من اعضاء مجلس اداره المصدري فييد بان مجلس الاداره يري ان صفقه زياده راس المال من خلال اصدار الاسم المقترحه مقال ما علي الشركه من ديون تصب في مصلحه المصدر والسماهمين. (ل) يجب ان يشير المصدر الي المكان في المملكه الذي تتاح فيه معاينه المستندات التاليه والفتره الزمنيه التي يمكن اجراء العاينه خلالها (علي ان لا تقل هذه الفتره عن ١٤ يوما قبل اجتمع الجامعيه العامه غير العاديه) : (1) مستندات واتفاقيات اصدار الاسهم مقال ما علي الشركه من ديون. القوايم الماليه الافتراضيه للمصدر. (٢) تقرير التقييم. (٤) البيان العد والموقع من قبل مجلس اداره المصدر ومراجع حساباتته (الذين يکونون مسؤولين عن صحته) عن منشا هذه الديون ومقدارها. (٥) اي مستند اخري تطلبه الهينه. (التوقيع والتاريخ) الامانه العامه للمجلس طبق الفصل المحق ٦ محتويات تعميم المساهمين في حاله زياده راس المال للاستحواد علي شركه او شراء اصل (1) صفه الغلاف، علي ان تتضمن المعلومات الاتيه: (1) ملخص عن عمليه الاستحواد او الشرااء، والغابه منها، وهويه الشركه المراد الاستحواد عليها او وصف للاصل المراد شراء. اقرار بالصيفه الاتيه: "يحتوي تعميم المساهمين هذا علي معلومات قدمت بحسب متطلبات قواعد التسجيل والادراج في السوق الموازيه الصادره عن هييه السوق الماليه بالملكه العربيه السعوديه (المشار اليها ب "الهينه" ويتحمل (٢) ا عضاء مجلس الاداره الذين تظهر امامهم علي الصفحه (٢) مجتمعين ومنفردين كامل المسؤوليه عن دقه المعلومات الوارده في تعميم الساهمين هذا، ويؤكدون يحسب عليهم واعتفادهم، بعد اجراء جميع الدراسات المكنه والي الحد المعقول، انه لا توجد اي وقايع اخري يمكن ان يؤدي عدم تضمينها التعميم الي جعل اي افاده وارده فيه مصلله، ولا تتعمل البنه وشركه السوق الماليه السعوديه (تداول) اي مسؤوليه عن محتويات هذا التعميم ولا تعطيان اي تاكيدات تتعلق اي مسؤوليه هذا التعميم او اكتماله و تحلبان انصها صراحه من اي مسؤوليه مهما كانت عن اي خساره تنتج عما ورد في هذا التعميم او الاعتماد علي اي جزء منه. ويق حال تعذر فهم محتويات هذا التعميم، يجب استشاره مستشار مالي مرخص له. ب) وصف وهيكله الصفققه. ج) عوامل المخاطره المتعلقه بالصفقه. د) الاطار الزمني للصفقه. المانه العامه للمجلس طبق المصل ه) وصف للاصل المراد شرازه او الشركه المراد الاستحواد عليها واعمالها التشغيليه وقطع اعمالها. و) ابرز البنود المحاسبيه للقوايم الماليه المراجعه للمصدر. ن) ابرز البنود المحاسبيه للقوايم الماليه المراجعه (ان وجدت) للشركه المراد الاستحواز عليها او الاصل المراد شراء (حسبما ينطبق). ح) ابرز البنود المحاسبيه للقوايم الماليه الافتراضيه التي تعكس وضع المصدر بعد زياده راس المال. ط) تقييم الشركه المراد الاستحواد عليها او الاصل المراد شراء. ي) ابرز المعلومات القانونيه التي يجب ان يخذها مساهم المصدر بالاعتبار لاتخاذ قرار تصويتي مبني علي دراسه وادراك حيال زياده راس المال للفرض المخصص عنه . يه التعميم. لك) الاطراف ذوي العلاقه بالصفقه. ل) اي اعضاء مقترحين لشغل منصب عضو في مجلس الاداره او منصب تنفيذي في المصدر نتيجه للصفقه. م) بيان من اعضاء مجلس اداره المصدر يفيد بان مجلس الاداره يري ان زياده راس المال المقترحه تصبج مصلحه المصدر والمساهمين. ن) يجب ان يشير المضدر الي المكان في المملكه الذي تتاح فيه معاينه المستندات التاليه والقتره الزمنيه التي يمكن اجراء المعينه خلالها (علي ان لا تقل تلك الشركه عن ١٤ يوما قبل اجتمع الجمعيه العامه غير العاديه) : (1) (1) مستندات واتفاقات الاستحواد. (٢) القوايم الماليه الافتراضيه للمصدر والقوايم الماليه المراجعه للشركه (المراد الاستحواد عليها او الاصل المراد شراؤه (ان وجدت). (٣) تقرير التقييم. (٤) اي مستند اخري تطلبه الهينه. (التوقيع والتاريخ) المايه العامه للمجلس طبق المصل الملحق ٧ صيغه الخطاب المطلوب لاصدار الرساله يجب علي المصدر ان يقدم الي الهييه خطابا موقعا ومؤرخا للحصول علي موافقتها علي اي اصدار رساله وتسجيل الاسهم الناتجه عن الاصدار وقبول ادراجها ٤ السوق الموازيه، يتضمن المعلومات الاتيه وفقا لاخر قوايم ماليه سنويه مراجعه: (1) القيمه الاسميه لراس المال المدرج للمصدر قبل اصدار الرساله ويعده. (2) عدد اسهم الاصدار قبل اصدار الرساله ويعده. (3) نسبه الاسهم التي يرغب المصدري في ادراجها نتيجه لاصدار الرساله الي عدد الاسهم قبل اصدار الرساله. (٤) قيمه الاحتياطيات التي سستخدم في اصدار الرساله. (٥) طبيعه الاحتياطيات التي سستخدم في الاصدار. (٦) افاده بان الاحتياطي المستخدم لاي تغيير في راس المال كعاف ل تغيير (١) كهدنا، وان التغيير في راس المال يثق معل اللوايح والقواعد النافذه. (٧) تفاصيل طريقه التعامل مع كسور الاسم (ان وجدت). (٨) تاريخ الحسابات النهاييه التي اخذت منها قيمه الاحتياطيات التي (٩) سستحذم وصوره مصدقه من تلك الحسابات. (٩) تضمين افاده تشير الي موافقه الجهات ذات العلاقه (ان وجدت). (٨) و مكناليك نبيضه من تلك الموافقه National Center for Archives & Records (التوقيع والتاريخ) الامايه العامه للمجلس طبق الاصل المحق صيغه الخطاب المطلوب لتحفيض راس المال يجب علي المصدر ان يقدم الي الهييه خطابا موقعا ومورخا للحصول علي موافتها علي اي تخفيض لراس المال. ويجب ان يتضمن الخطاب المعلومات الاتيه: (1) القيمه الاسميه لراس المال المدرج قبل تخفيض راس المال وبعده. (2) عدد اسهم الاصدار قبل تخفيض راس المال وبعده. (3) نسبه عدد اسهم الاصدار المتبقيه بعد تخفيض راس المال الي عدد اسهم الاصدار قبل تخفيض راس المال. (٤) مقدار القيمه المطلوب تخفيضها من راس المال. (٥) طريقه تخفيض راس المال. (٦) تفاصيل التعامل مع كسور الاسهم (ان وجدت). (٧) تاريخ الحسابات النهاييه التي اخذت منها مCADIR القيم المطلوب تحديدها لاغراض تخفيض راس المال وصوره مصدقه من تلك الحسابات. (٨) تضمين افاده تشير الي موافقه الجهات ذات العلاقه (ان وجدت) ، وKDNLL نسخه من تلك الموافقه. (التوقيق والتاريخ) National Center for Archives & Records الامانه العامه للمجلس طبق الصل