ncar · rules · processed · 112 chunks
الديوان العام لل محاسبه
General Court of Audit
قواعد واجراعات
المستودعات الحكوميه
National Center for Archive
National Center for Archives & Records
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
الله
National Center for Archives & Records
المحتويات
المقدمه ٥
تعريفات V
الهيكل التنظيمي لجهاز المستودعات
مسؤوليات اداره المستودعات
الوثايق المستودعيه
حالت تعيين امناء مستودعات واماموري العهد و اجازاتهم وانتداباتهم وانفاكهم عن الوظيفه
تقسيم المستودعات
اصناف المخزون
نماذج استلام الاصناف المؤمنه بالشراء
اجراءات استلام الاصناف المشتراه
صرف الاصناف من المستودعات
الهيات والتبرعات والمنح
العهد العينيه
اقصام العهد العينه
قيد العهد العينه
نقل العهد العينه
المسؤوليه عن العهد العينه
ارجع الاصناف الي المستودعات
اصلاح الاصناف
بيع الاصناف المرجعه
اتلاف الاصناف المرجعه
الرقابه المستودعيه
الرقابه علي المMzون
ال اختصاصات اداره، او قسم، او وحده مراقبه المMzون
وظافه اداره، او قسم، او وحده مراقبه المMzون
جرد الاصناف
استماره الجرد
رقابه الديوان العام للمحاسبه علي المستودعات
فقد او تلف الاصناف
معادله قيمه الاصناف المفقوده، او التالفه، واثباتها
الانصاف الراكده والمكسبه
حصر الاصناف الراكده، او المكسبه وصرفها
احكام عامه
الاشتراطات الواجب توافرها في المستوعدات الحكوميه
انشاء او استثمار مباني المستوعدات
النماذج
National Center for Archives & Records
المقدمه
الحمد لله رب العالمين والصلاه والسلام علي اشرف الثنياء والمرسلين، وبعد: تنفيذا لقرار
مجلس الوزراء رقم (٥١) وتاريخ (١٤٤١/١/١٨) المتضمن بان يتولي الديوان العام للمحاسبه
مهمات الرقابه الميدانيه، واعمال التفتيش علي المستودعات الحكوميه، وتطوير قواعد
واجراءات المستودعات الحكوميه وتحديثها.
وبناء علي ما تضمنه البند (رابعا) من الامر السامي رقم (٢٩٤٦٩) وتاريخ ١٤٤٦/٥/٢٨ ه بان
يتم التنسيق بين وزاره الماليه والدبيوان العام للمحاسبه لبحث اتمته نماذج الاوراق ذات
القيمه الخاصه بالمستودعات الحكوميه المشار اليها في قرار مجلس الوزراء رقم (١) وتاريخ
القيمه الخاصه بالالمتاج الوارده في (٢٩٦٦) واتصادد الحسودات الحكوميه (الصادره
بتعميم هذا الديوان رقم (١٨٣٤٥) وتاريخ ١٩٤٦١١.
يطيب لمي ان اقدم « قواعد واجراءات المستوعدات الحكوميه » المعدله بعد ان جري اتمه نماذج
الاوراق ذات القيمه الخاصه بالمستودعات الحكوميه، وتحديث الحكام الخاصه بها، واحاقها
بالنماذج الوارده في تلك القواعد.
هذا ونامل تعميم هذه القواعد علي جميع المسؤولين عن تنفيذ احكامها، والتاكيد عليهم
بالتقيد بها والعمل بموجبها بدلا من القواعد السابقه الصادره بتعميم الديوان المشار اليه
بعاليه، اعمالا لما نصت عليه الماده (الرابعه) من نظام وظايف مباشره الاموال العامه الصادر
بالمرسوم الملكي رقم (١٨) وتاريخ ١٣٦/٢٣ (علي الجهه الجهه الاستخدام الوسايل
اللكترونيه التي ضبط مدخلات الصناديق والمستودعات ومخرجاتها، والامر السامي رقم
(٩١١) وتاريخ ١٨/٧١/٥ (التاكيد علي الجهات الحكوميه باليسراع في تبني استخدام
انظمه الحاسب الالكي في جميع العمليات الخاصه والمحاسبه، واعداد الحسابات والبيانات
الماليه الكترونيا، تمشيا مع مقتضي الفقره (٣) من قرار مجلس الوزاره رقم (٢٣٥) وتاريخ
(٥٧٣١) هلال ١٤٥٥/٧١. خلال مده ل تتيحوز (سنتين) ، والبند (اولت) من الامر السامي التعيمي رقم
وعقودها وقراراتها وخطاباتها وبياناتها الكترونيه، وربطها بانضمتها الماليه والاداريه في نظام
الي يساعدها علي سرعه الوصول اليها، تمهيدا للارتباط اليا مع الدولان العام لل محاسبه».
والله ولي التوفيق ...
رييس الديوان العام للمحاسبه
د.حسام بن عبدالمحسن العنقري
National Center for Archives & Records
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
تعريفات
الماده الاولي
يقصد بالكلمات والعبارات التيه - اينما وردت في هذه القواعد - المعاني المبينه امام كل
منها ما لم يقتض السباق خلاف ذلك:
١. الجهه: الوزاره، او المصلحه، او الهييه، او المؤسسه العامه، او الدايره الحكوميه ذات
الميزانيه المستقله.
القواعد: قواعد واجراءات المستودعات الحكوميه.
النظام الالكتروني لاداره المستودعات الحكوميه.
النماذج المستودعيه: النماذج المعتمده التي بموجبها يتم تنفيذ اجراءات استلام، وqيد،
وصرف، وجرد الاصناف، وفقا لاحكام قواعد واجراءات المستودعات الحكوميه، وهي
علي النحو التي:
<table><tr><td>محضر استلام(نموذج رقم ٣)</td><td>مذكره استلام(نموذج رقم ٢)</td><td>اشعار استلام مؤقت ل’صناف تحت الفحص(نموذج رقم ١)</td></tr><tr><td>محضر فحص و معاينه(نموذج رقم ٦)</td><td>بطاقه مراقبه الصنف(نموذج رقم ٥)</td><td>بطاقه صنف(نموذج رقم ٤)</td></tr><tr><td>مستند ارجع(نموذج رقم ٩)</td><td>بطاقه عهده(نموذج رقم ٨)</td><td>طلب صرف مواد(نموذج رقم ٧)</td></tr><tr><td colspan="2">استماره الجرد(نموذج رقم ١١)</td><td>مستند صرف اصناف رجيع(نموذج رقم ١)</td></tr></table>
٥. منصه المنقولات: صفحه الكترونيه يتم انشاؤها علي موقع الجهه الالكتروني، ومن خلالها تعرض اصناف رجيع مستودعات الجهه لتمكين الجهات الحكوميه الاخري من الاستفاده منها، او بيعها، و تحتوي المنصه علي كافه التفاصيل المتعلقه بالانصاف المعروضه.
٦. محضر فحص و معاينه (نموذج رقم ٦) نموذج ضمن النظام الالكتروني لاداره المستودعات الحكوميه يحتوي علي تفاصيل الاصناف، ونتيجه فحصها ومعايتها، ومدي مطابقتها للمواصفات، والكميات المطلوبه، وتقرير قبولها او رفضها، وذلك قبل استلامها نهايا و ادخالها المستودعات.
٧. امر اضافه: اجراء يتم من خلال النظام الالكتروني لاداره المستودعات الحكوميه لقيد كميات الاصناف الوارده في حقل الوارد من بطاقه الصنف (نموذج رقم ٤) وحقل الوارد من بطاقه مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥).
V
. ١. امر خصم: اجراء يتم من خلال نظام اليلكتروني لاداره المستودات الحكوميه لقييد
كميات الاصناف المصروفه في حقل المنصرف من بطاقه الصنف (نموذج رقم ٤) ،
وحقل المنصرف من بطاقه مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥).
. رمز الاستجابه السريعه (QR Code) : كود يوضع علي عبوات الاصناف من اجل عرض
بيانات تفصيليه عنها عند تمريره علي جهاز قاري الاكواد.
الهيكل التنظيمي لجهاز المستودعات
الماده الثانيه
يكون جهاز المستودعات، او التموين في الجهه علي شكل اداره، او شعبيه، او قسم، وفقا
لحجم العمل ومتطلباته، ويتم تحديد التبعيه الاداره ل اداره المستودعات، او التموين في الجهات
المدنيه، والعسكريه، بحسب طبيعه المهام، والاتخصص، والتنظيم الاداري لكل جهه علي حده.
مسؤوليات اداره المستودعات
الماده الثالثه
تعتبر اداره المستودعات، او التموين مسؤوله عن تنفيذ احكام هذه القواعد، والاشراف علي اعمال المستودعات، والتنسيق مع الوحدات الاداريه في الجهه لتقدير الاحتياجات السنويه لها من الاصناف المختلفه في وقت مبكر، وترتب، وصفه الاصناف، وفقا لاحكام الماده (الثامنه والثلثين) من هذه القواعد.
الوظايف المستودعيه
الماده المرابعه
مع مراعاه ما ورد بديل تصريف الوظايف بواراه الموارد البشريه والتنميه الاجتماعيه، وما
تصمنه نظام وظايف مباشره الامموال العامه ولايحه التنفيذيه، يكون من بين الوظايف
المستودعيه وفقا لمقتضيات العمل ما يلي:
: مدير اداره المستودعات
ويقصد به مدير اداره، او شعبيه، او رييس قسم، و يتولي اداره والاشراف علي كل ما يتعلق باعمال المستودعات، وموظفيها، ومن مسؤولياته: تنظيم وتطوير العمل في المستودعات، ومراقبه تموينها والTNFISTش عليها، وTNFID احكام هذه قواعد، وما يصدره الديوان العام للمحاسبه في شؤون المستودعات، و ذلك مع عدم الاخلال باحكام نظام وظايف مباشره الاموال العامه ولانحه الجرد والمحاسبه الصادره عن الديوان العام للمحاسبه.
. ٢ مامور عهده ساحه استلام:
ويتولي عمليه الاستلام المؤقت للاصناف الوارده في ساحه الستلام الي ان يتم
فحصها وقبولها، كما يقوم من خلال نظام TLCي اعداد مدكرات استلام بتلك الاصناف
∧
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
وتسليمها نهاييا للمين المستودع او ماмор العهده، ويساعد ماмор عهده ساحه الاستلام
(فنيون متخصصون) حسب حاجه العمل ومقتضياته وطبيعه الاصناف المستلمه.
امين المستودع او ماмор العهده:
يعين لكل مستودع مركزي، او مستودع فرعي، امين مستودع، او ماмор عهده، يساعده
اخرون حسب حاجه العمل ومقتضياته، ويجب ان يكون حاصلا علي التاهيل المناسب، وملما
بكافه احكام هذه القواعد، ونظام وظايف مباشره الاموال العامه، والنماذج المستخدمه،
وطرق الحفظ وTصنيف وترتيب المواد وفق اسس سليمه، وهو المسؤول المباشر عن
كافه محتويات المستودع، ولا يجوز لغييره فتح او اغلاق المستودع، ويجوز تعيين امين
مستودع، او مامور عهده في غرفه الامداد، او الطواري عند الافتضاء.
ومن مهامه استلام، و صرف الاصناف نظا، و المحافظه عليها في المستودع، و تطبيق ضوابط الامن و السلامه في المستودع المكلف به، و استكمال الاجراءات النظاميه في القسم الخاص به في النظام اللي عند (الاستلام، او الصرف، او البرجاء)، وله الاشراك في لجان فحص الاصناف.
المؤسسات والهييات العامه و ما في حكمها (التي لا يخضع مسبوها لنظام الخدمه
المدنيه):
تحدد اسماء الوظايف المستودعيه، و تدريج بعد ان تعتمدها محاسن اداراتها او ما في حكمها في لوايها ذات الصله.
حالات تعيين امناء المستودعات وماموري العهد
واجازاتهم وانتدابهم وانفاكيهم عن الوظيفه
الماده الخاصه
1. عند تعيين، او تقل، او انتهاه خدمه امين المستودع، او مامور العهد بالاستقاله،
او بلوع السين النظامي، او الوفاه، يتعين اجراء جرد ومحاسبه المسبوع ٦ (في حاله
الوفاه ينضم الي لجنه الجرد وكيل المتفوق.
عند تمتع امين المستودع، او مامور العهده اجازه، او انتدابه، او مرضه، ولمده اقل
من ثلاثه شهره; يجوز للجهه ان تعهد بتسليم موجودات المستودع الي احد موظفيها
بموجب محضر تسليم واستلام، وتطبيق ذات الاجراء عند عوده، في حال كانت المده
ثلاثه شهر فاكثر يتعين اجراء جرد و محاسبه، مع مراعاه ادراج محاضر التسليم والاستلام،
والجرد و المحاسبه في النظام التي في اعدادها.
في المستودعات التي تعمل علي مدار (٢٤) ساعه، يتعين علي الجهه ان تقوم بعمل
جداول اوقات العمل (مناويه، او ورديه) بين امناء المستودعات، وماموري العهد، وادراج
تلك الجداول في نظام اللي فور اعتماد العمل بها.
في حال غياب امين المستودع او مامور العهده، تشكل لجنه من السلطه المختصه في
الجهه لفتح المستودع لتصريف الاعمال به ثم يعاد غلقه بمعرفه تلك اللجنه واعداد
المحضر اللازم لهذا الاجراء لبحن عوده المسؤول عن المستودع، وتدرج كافه الاجراءات
والمحاضر في النظام اللي.
*في جميع الاحوال يتعين مراعاه ما ورد بنظام وظايف مباشره الاموال العامه، ولايحه
الجرد والمحاسبه الصادره عن الديوان العام للمحاسبه.
تقسيم المستودعات
الماده الشبابيه
تنقسم المستودعات الحكوميه الي اربع مجموعات وفقا لمقترضي الهيكل التنظيمي المعتمد
للهه:
المستودعات المركزيه:
وتقويم بخدمه المركز الرييس للجهه، واستلام الاصناف الوارده اليها، كما تتولي تموين
المستودعات الفرعيه، وغرف الامداد، والطواري في حدود النسب المعتمده.
المستودعات الفرعيه:
وتقويم بخدمه الفرع الاداري الرييسي ووحداته، ويجوز لها تموين غرف الامداد، والطواري
واستلام الاصناف الوارده اليها.
غرف الامداد:
وTNSH لخدمه الوحدات الاداريه الصغيره، مثل الملق منها بوحدات الدراسه الجويه،
او المستوصفات، والمراكز الصحيه، او محطات التليفزيون، او ادارات الدفاع المدني،
والشرطه في المدن، والمحافظات، وما يماثلها، ولها ان تستلم الاصناف الوارده اليها.
National Center for Archives & Records
وTNSUS لداء خدمه كلما اقتضت الضروره ذلك، كللي التي تلحق بوحدات الاسعاف
المتنقله وما يماثلها، ولها ان تستلم الاصناف الوارده اليها.
اصناف المخذون
الماده السابعه
تنقسم اصناف المخذون من حيث خصايصها وطبيعه استعمالها الي ثلثه انواع:
. اصناف مستديه:
وهي التي لا تستهلك ولكن لها عمر استعمالي وتعاد او بقاياها الي المستودع بعد
انتهاء صلاحيتها، او الاستغناء عنها.
| .
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
و تقسم الاصناف المستديمه الي مجموعات منها:
ا. مجموعه الثالث المكتبي المعدني والخشبي والسجاد، مثل (المكاتب، والمراسي
بانوعها المختلفه، ودوالبب الحفظ، والفهرسه، والابستعه، والاستاير ... الح).
ب. مجموعه اجهزه التبريد، والانسخين، والدفقه، والتهويه، والتكييف، ومعداد تRKيبها.
مجموعه الخزر الحديديه المتنقله.
د. مجموعه المعدات، والاجهزه التاليه، والبديه، والبخاريه، والكهرباييه، والسيارات.
ه. مجموعه المطبوعات، والاوراق ذات الصفه المستديمه والقيمه الكتب الثقافيه في
شتي مجالات المعرفه بالمكتبات المدرسیه، والدفاتر، والاستمارات.
و. مجموعه التربيه في المباني والمشركات الحكوميه التي يتم صرفها من
المستودعات والتي يمكن نزعها دون حدوت اي تلف او تخريب مثل الادوات الصحيه،
والكهرباييه.
مجموعه الادوات، وال معدات، والاجهزه الثابعه، او المكنقه في المختبرات، والمعامل،
وما يماثلها، والشرطه التلفزيونيه، والذاعيه عدا اليعلميه منها، علي ان يتم اثبات
استهلاك ما يتقرار عدم صلاحيته منها للاستعمال بمضي الوقت بمعرفه لجنه فنيه
تشكل لهذا لغرض من رييس الجهه.
مجموعه الاللات المكتبيه ذات الصفه المستديمه مثل اجهزه الحاسب اللي وما
يماتلها، والحاسبه، والثمهور بنواعها، والتصوير بالتواعها، المختلفه.
ط. مجموعه اللجهزه الزجاجيه، والبلوريه عد التي تتعرض للتاكل، او الكسر.
اصناف معده للاستهلاك:
وهي الاصناف التي تستهلك بالاستعمال المباشر و لا يختلف عنها بقيا من نوعها.
و تقسم الاصناف المعده للاستهلاك الي مجموعات منها:
ا. الادوات الكتابيه.
ب. اللوازم التعليميه الاستيلاكيه.
الددويه الطبيه، والعقابير، والاقصال، واللقاحات.
د. المواد الكيماويه، والمديدات، والادوات الطبيه الاستهلاكيه.
ه. الادوات الزجاجيه التي تستخدم في الختبارات، وما يماثلها.
و. المواد الخام اللازمه للتصنيع التي تدخل في التشغيل ولا يتخلف عنها بقايا من نوعها.
الوقود ومشتقاته.
مواد النظافه.
ط. المواد، والمنتجات الغذاييه.
ي. بعض انواع قطع الغيار التي لا يستفاد منها بعد استعمالها ولا يبدي فيها اي
اصلاح.
اصناف تجمع بين الصنف المستديم و الصنف الاستهلكي:
يتم الحقها بايها بالاتفاق مع الدولان العام لل محاسبه ، ومن امثلتها ما يلي:
ا. بعض قطر الغيار، واللمبات الفلورست، او (LED) الكهرباييه والتي يختلف عنها بقايا
من نوعها، مما يتعين معه ارجاعها الي المستودع، او الجهه المختصه عند صرف
بدل منها.
ب. الاصناف التي لها مده استعمال معينه كالملابس والتي يتعين ان يصرف بدلا
منها الي بعد انقضاء المده المقرره لاستعمالها.
ج. الاصناف التي تتلغ، او تنفذ اثناء التجارب، او نتيجه استخدامها في الغراض المخصصه
لها كانابيب الختبار، ولا يصرف بدلا منها الي بمحاضر معتمده من جهه الختصاص.
نماذج استلام الاصناف المؤمنه بالشراء
الماده الثامنه
يتم استلام الاصناف المؤمنه بالشراء بموجب التنامج التاليه:
ا. اشعار استلام مؤقت لامصناف لفحص (نموذج رقم ١) :
يستخدم هذا النموذج من خلال النظام اللاس من قبل مامور عهده ساحه الاستلام
لشبات ورود الاصناف واستلامها بصفه مؤقته، الي ان يتم فحصها، او تحيلها مخربا،
ولا تجري ايه قيود بموجب هذا النموذج.
ب. مذكره استلام (نموذج رقم ٢)
يستخدم هذا النموذج من خلال النظام الللي من قبل مامور عهده ساحه الستلام، لاثبات استلام الاصناف بعد فحصها وقبولهها وتسليمها بصفه نهاييه لامين المستودع، او مامور العهده. وهو النموذج الوحيد المعتمد في ادخال الاصناف التي ترد الي المستودعات ايا كانت صوره تؤريدها سواء بالشراء، او كهديا، او تبرعات، وخلافها، وذلك في غير الحالات المنصوص عليها في هذه القواعد، كما انه لا يجوز باي حال اعداد اكثر من مذكره استلام واحده بذات الاصناف، او التعديل علي النموذج، او تقرير محتوياته.
بعد اعداده واعتماده.
ويحتوي النموذج علي اسم الجهه، ورقمها الوارد في الميزانيه العامه للدوله، والسنه
الماليه، ورقم تسلسل تلقايي من خلال نظام اللي لكل عمليه استلام نهاييه للاصناف
يبدا برقم (1) في بدايه السنه الماليه وينتهي التسلسل الرقمي بنهايتها، اضافه الي
تفاصيل الاصناف المستلمه وفقا للنموذج الملقق بهذه القواعد.
محضر استلام (نموذج رقم ٣)
يستخدم هذا النموذج من خلال نظام الالتي من قبل العضو المستلم لاثبات استلام
الانصناف التي تتدعو الضروره لاستخدامها مباشره كمواد الاعاشه اليوميه، والمحروقات،
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
او لتركيبها بصفه مباشره في مواقع العمل للاغراض المخصصه لها. وهو النموذج الوحيد المعتمد لمثل هذه الحالات، كما انه لا يجوز باي حال اعداد اكثر من محضر استلام واحد بذات الاصناف، او التعديل علي النموذج، او تحرير محتوياته بعد اعداده واعتماده. ويحتوي النموذج علي اسم الجهه ورقمها الوارد في الميزانيه العامه للدوله، والمسنه الماليه، ورقم تسلسل تلقايي من خلال نظام اللي لكل عمليه استلام للحالات المشار اليها وما يماثلها يبدا برقم (1) في بدايه السنه الماليه وينتهي التسلسل الرقمي بنهايتها، اضافه الي تفاصيل الاصناف المستلمه وفقا للنموذج لمده فهده القواعد.
اجراءات استلام الاصناف المشتراه
الماده التاسعه
اولا: في المستودعات المركزيه والفرعيه الرييسيه
يعين علي المستودعات المركزيه والفرعيه الرييسيه للجهه تخصيص ساحه للستلام
ال'صناف التي ترد اليها، يراعي فيها الشتراطات التنيه:
مناسبه الاشريات لترتيب الاصناف، وعمليات الفحص.
قربها من المستودعات المركزيه، والفرعيه الرييسيه.
• توفر الاغطيه، والمظلات، والعبوات، للhfاظ علي الاصناف من الظروف الجويه.
• توفر احتياطات الامن، والحراسه، لضمان الرقابه عليها، والhfاظ علي الاصناف.
ويقوم ماмор عهده ساحه الاستلام من خلال النظام التي ابعداد اشعار استلام مؤقت
لاصناف تحت الفحص (نموذج رقم ١) تبين به الاصناف المستلمه بحضور المسم حيث
تسلم له نسخه، وترسل نسخه تلقاييا من خلال النظام الالي الي الاداره المعنيه في
الجهه ابلاغ لجنه الفحص بمباشره اعمالها خلال مده لا تزيد عن خصه ايام من تاريخ
ابلاغها، وكذلك يرسل نسخه تلقاييا من خلال النظام الالي الي اداره المشتريات، والاداره
الماليه، وساحه الاستلام.
كما يتم اشعار المورد بموعد اجناء لجنه الفحص، و بعد اتمام فحص الامناف وقبوها
نهايا يقوم ماموره عوده ساحه السلام من خلال النظام الالي بالاتي:
ا. اعداد محضر فحص ومعينه (نموذج رقم ٦) بذلك ترسل نسخه منه تلقايا بعد
اعتماده الي: اداره المستودعات، والاداره الماليه، وساحه الاستثمار، ونسخه تستخرج
من نظام الالي وتسلم للجنه الفحص.
ب. اعداد مذكره استلام (نموذج رقم ٢) من واقع المستندات النظاميه بالاصناف التي
تم قبولها نهاييا بحضور (امين المستودع، او مامور العهده) المختص، وترسل نسخه
من مذكره الاستلام تلقاييا بعد اعتمادها الي : المستودع المستلام، والاداره الماليه،
واداره، او قسم، او وحده مراقبه المtzون، واداره المشتريات، واداره المستودعات،
وساحه الاستلام، لاتخاذ الاجراءات التاليه:
١. يقوم (امين المستودع، او ماмор العهده) المختص بالاستلام النهايي للانصاف
مباشره ونقلها الي المستودع خلال مده لا تزيد عن ثلايه ايام، واجراء امر اضافه من
خلل النظام اللي يتم بموجبه قيد الصناف المستلمه في حلل الوارد من بطاقات
الصنف (نموذج رقم)
٢. تقوم الاداره الماليه عند ورود (اصل الفاتوره، واصل خطاب التعميد بالتوريد) من
ماмор عهده ساحه الاستلام بارشفتهما اكترونيا ضمن ملف العلميه في القسم
الخاص بالاداره فيالنظام اللي من ثم استكمال اجراءات الصرف بعد اجراء
المطابقه مع النسخ الوارده اليها من خلال النظام اللي (مذكره الاستلام، واشعار
الاستلام المؤقت، ومحضر الفحص والمعينه المدون به رقم وتاريخ اشعار الاستلام
المؤقت والامر المستند عليه وبيانات الصناف).
٣. تقدم اداره، او وحده مراقبه المخرون، اجراء امر اضافه من خلال نظام التالي
يتم بموجبه قيد الاصناف في حقل الوارد من بطاقات مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥).
ثانيا : استلام الاصناف المخصصه للاستخدام المباشر:
1. مع عدم الاخلال باحكام نظام المتنافسات والمشتريات الحكوميه، ولايحته التنفيذيه
والتعليم الصادره بهذا الشان يجوز للجهه في بعض حالت اعمال المقاولات، وعقود
الانشاءات التي تخصصن عمليات تاثيث كالمستشفيات، والmdارس، والمكتبات ونحوها،
ان يكتفي في استلام الاصناف ياعداد محضر استلام (نموذج رقم) من واقع محضر
الاستلام الابدايي، ترسل نسخه منه كقافها من خلال نظام التالي بعد اعتماده الي:
ا. الاداره الماليه لاجراء اللازم عند ورود المستندات النظاميه.
ب. (امين المستودع، او مامور العهده) المختص لاجراء امر اضافه من خلال النظام
الالي يتم بموجبه قيد الاصناف المستلمه في قصل الوارد من بطاقات الصنف
(نموذج رقم)
ج. اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، لاجراء امر اضافه من خلال النظام التي يتم بموجبه قيد الاصناف المستلمه في قصل الوارد من بطاقات مراقبه الصنف
National Center for Archives & (نموذج رقم ٥).
د. اداره المشاريع في الجهه.
ه. اداره المستودعات في الجهه.
و. الاداره المستلمه للاشناف.
٢. عند تسليم تلك الاصناف للادارات، او الاقصام، او المواقع، او الموظفين، يتم ذلك
بموجب طلب صرف مواد (نموذج رقم ٧) ووفقا لاحكام الماده (العاشر) من هذه القواعد.
ثالثا: في غرف الامداد، او الطواري، او المواقع:
١. يقوم المسؤل المختص من خلال النظام اللي اعداد محضر استلام (نموذج رقم ٣)
بالاصناف التي تم فحها، وقبولها، واستلامها، من واقع المستندات النظاميه، وبعد
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
ارشفه تلك المستندات الكترونيا ضمن ملف عمليه في القسم الخاص بالغرفه، او الموقع
في نظام اللي، ترسل نسخه من محضر الاستلام تلقاييا بعد اعتماده الي: الاداره الماليه،
واداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، واداره المشتريات، واداره المستودعات، والغرفه،
او الموقع، لتخذ الاجراءات التييه:
ا. تقوم الاداره الماليه عند ورود (اصل الفاتوره، واصل خطاب التعميد بالتوريد) من
الغرفه، او الموقع باشفتها اكترونيا ضمن ملف العمليه في القسم الخاص بالاداره
في نظام اللي ومن ثم استكمال اجراءات الصرف بعد اجراء المطابقه اللازمه.
ب. يقوم (امين المستودع، او مامور العهده) المختص اجراء امر اضافه من خلال النظام
اللي يتم بموجبه قيد الاصناف المستلمه في حقل الوارد من بطاقات الصنف
(نموذج رقم ٤).
ج. تقدم اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، اجراء امر اضافه من خلال النظام
الللي يتم بموجبه قيد الاصناف المستلمه في حقل الوارد من بطاقات مراقبه
الصنف (نموذج رقم ٥).
٢. تتبع ذات الاجراءات بالنسبه لوحدات الصيانه، واليصلاح، والورش، واللجان التي تشكل
لداء خدمه معينه في المواقع (مثل لجان الامتحانات، ولجان التعاقد،})(في سفارات
المملكه في الخارج التي لا يوجد بها امين مستودع او مامور عهده، وما يماثلها) عند
قيامها بتامين بعض الاصناف في الحالت المضطراريه التي تستدعي الاستعمال
المباشر لتلك الاصناف. وذلك مع عدم الاخلال باحكام نظام المنافات والمشتريات
الحكوميه، ولايحته التنفيذيه، والتعاميم الصادره بها الشان.
رابعا: يتعين علي الجهه في جميع حالات البستكلم انبات اسبار الاصناف بما فيها الرسوم
الحركبه، والضرايب في المماذج المستودعيه الخاصه بذلك.
صرف الاصناف من المستودعات
National Centre للعاشره الماده
يتم صرف الاصناف من المستودعات بموجب طلب صرف مواد (نموذج رقم ٧) يتم اعداده من خلال نظام التلي سواه للادارات، او الاقصام، او المواقع التي تخدمها، او لتموين المستودعات الفرعيه، او غرف الامجاد، او غرف الطواري، ويحتوي النموذج علي اسم الجهه، ورقمها الوارد في الميزانيه العامه للدوله، والسنه الماليه، ورقم تسلسل تلقايي من خلال النظام التلي لكل عمليه صرف للاصناف يبدا برقم (١) في بدايه السنه الماليه وينتهي التسلسل الرقمي بنهايتها، ولا يجوز التعديل علي النموذج، او تحرير محتوياته بعد اعداده واعتماده.
اولا : صرف الاصناف الي الادارات، او الاقصام، او الموظفين:
١. الصرف من مستودع مركزي، او فرعي:
تقوم الاداره الطالبه باعداد طلب صرف مواد (نموذج رقم) من خلال النظام اللي،
ترسل نسخه منه تلقاييا بعد اعتماد الي: مستوي الصرف، والฯداره الطالبه، واداره
المستودعات، واداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، ومراقب العهد في اداره، او
قسم، او وحده مراقبه المخزون لاتخاذ الاجراءات التييه:
ا. يقوم (امين المستودع، او مامور العهده) المختص بتسليم الاصناف للاداره الطالبه، واجراء امر خصم من خلال نظام التالي يتم بموجبه استنزال كميات الاصناف المصروفه في دقل المنصرف من بطاقات الصنف (نموذج رقم). ب. تقوم اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، اجراء امر خصم من خلال نظام التالي يتم بموجبه استنزال كميات المنصرف من
بطاقات مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥).
ج. يقوم مراقب العهد بقيد الاصناف المستديمه في بطاقات العهد (نموذج رقم ٨).
٢. الصرف من غرف الموداد، او الطواري:
تقوم الاداره الطالبه باعداد طلب صرف مواد (نموذج رقم ٧) من خلال النظام اللي،
ترسل نسخه منه تلقاييا بعد اعتماد الي الغرفه، والاداره الطالبه، واداره المستودعات،
واداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، ومراقب العهد في اداره، او قسم، او وحده
مراقبه المخزون لاتخاذ الاجراءات التاليه:
ا. يقوم (امين المستودع، او مامور العوده) المختص بتسليم الاصناف للاداره الطالبه، واجراء امر خصم من خلال النظام اللي يتم بموجبه استنزال الكميات المصروفه في حقل المنصرف من بطاقات الصرف في حصل (نموذج رقم ٤).
ب. تقويم اداره، او قسم، او وحده مراقبه المكنون، اجراء امر خصم من خلال النظام
التي يتم بموجبه استنزال الكميات المصروفه في حقل المنصرف من بطاقات
مراقبه الصNF (نموذج رقم ٥).
ج. يقوم مراقب العهد بقيد الاصناف المستديمه في بطاقات العهد (نموذج رقم ٨)
الخاصه بالموقع، او الموظف.
ثانيا: صرف الاصناف للتموين من مستودع الي مستودع اخري:
١. الصرف من مستودع مركزي الي فرعي، او من مستودع فرعي الي فرعي اخري:
تقوم اداره المستودع التابع للاداره الطالبه اعداد طلب صرف مواد (نموذج رقم ٧) من
خلال النظام الثاني ترسل نسخه منه تلقاييا بعد اعتماده الي:
ا. اداره مستودع الصرف حيث يقوم (امين المستودع، او مامور العهد) بعد استيفاء
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
حقول النموذ بتسليم الاصناف لاداره المستودع التابع للاداره الطالبه، واجراء امر
خصم من خلال نظام التلي فور اعتماد استلام تلك الاصناف يتم بموجبها استنزال
الكميات الصروفه في حقل المنصرف من بطاقات الصنف (نموذج رقم ٤)، وترسل
نسخه من طلب صرف المواد تلقاييا بعد هذه المرحله الي اداره، او قسم، او وحده
مراقبه المخزون، لاجراء امر خصم من خلال النظام التلي يتم بموجبها استنزال الكميات
المصروفه في حقل المنصرف من بطاقات مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥) لمستودع
الصرف.
ب. اداره المستودع التابع للاداره الطابه حيث يقوم (امين المستودع، او مامور العهد) بعد فحص الاصناف، واعتماد استلاءها في الحقل الخاص بالاستلام في نموذج طلب مصرف المواد، اجراء امر اضافه من خلال النظام التي يتم بموجبه قيد الكليات المستلمه في حقل الوارد من بطاقات المنف (نموذج رقم)، وترسل نسخه من طلب مصرف المواد تلقاييا بعد هذه المرحله الي اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، لاجراء امر اضافه من خلال النظام التي يتم بموجبه قيد الكليات المستلمه في حقل الوارد من بطاقات مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥) الخاصه بال مستودع المستلم.
٢- الصرف من مستودع مركزي او فرعي الي غرف الامداد، او غرف الطواري، او وحدات
الصيانه، او الورش، او ما يماثلها:
يقوم المسؤول عن الغرفه، او وحده الصيانه، او الورشه الطابه، اعداد طلب صرف
مواد (نموذج رقم ٧) من خلال النظام اللي نرسل نسخه منه تلقاييا بعد اعتماد الي:
ا. اداره مستوي الصرف حيث يقوم (امين المستودع، او ماмор العهد) بعد استيفاء
حقول النموذج بتسليم الاصناف لغرفه الامداد، اوغرفه الطواري، او وحده الصيانه،
او الورشه الطابه، واجراء امر خصم من خلال النظام التالي يتم بموجبه استنزال
الكميات المصروفه في حقل المنصرف من بطاقات الصنف (نموذج رقم ٤)، وترسل
نسخه من طلب صرف المواد تلقاييا بعد هذه المرحله الي اداره، او قسم، او وحده
مراقبه المكزون، لاجراء امر خصم من خلال النظام الثاني يتم بموجبه استنزال الكميات
المصروفه في حقل المنصرف من بطاقات مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥) الخاصه
بمستودع الصرف.
ب. غرفه الامداد، او غرفه الطواري، او وحده الصيانه، او الورشه الطابه حيث يقوم
(امين المستودع، او مامور العهده) المختص بعد فحص الاصناف، واعتماد استلامها
في الحقل الخاص بالاستلام في نموذج طلب صرف المواد، اجراء امر اضافه من
خلال النظام الالي يتم بموجه قيد الكميات المستلمه في حقل الوارد من بطاقات
الصنف (نموذج رقم)، وترسل نسخه من طلب صرف المواد تلقاييا بعد هذه
المرحله الي اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، لاجراء امر اضافه من خلال
IV
النظام اللم يتم بموجبه قيد الكميات المستلمه في حقل الوارد من بطاقات مراقبه
الصنف (نموذج رقم ٥) الخاصه بالغرفه، او وحده الصيانه، او الورشه المستلمه.
الهيات والتربات والمح
الماده الحاديه عشره
مع عدم الخلال باحكام هذه القواعد، وما ورد في القواعد التي تنظم وتحكم الرقابه علي
تلقي الجهات الحكوميه هبات وتربات، الصادره بقرار مجلس الوزراء رقم (٣٦٥) وتاريخ
المعتاد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
المواد (المواد) او وحده قيماه بالغرفه
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
من خلال نظام اللام يتم بموجبه استنزال كميات الاصناف المصروفه في حقل
المنصرف من بطاقات مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥) واشرفه نسخه طلب صرف
المواد الكترونيا ضمن ملف حركه الاصناف التابع لبطاقات مراقبه الصنف لمستودع
الرجيع في نظام اللام.
د. في الجهه الطالبه يقوم (امين المستودع، او ماصور العهده) المختص من خلال
النظام الاللي باعتماد الاستلام الاصناف في الحقل الخاص بالسلام في طلب
صرف المواد، واجراء امر اضافه يتم بموجبه قيد الكميات المستلمه في حقل الوارد
من بطاقات الصنف (نموذج رقم، و تسل نسخه من طلب صرف المواد تلقاييا
بعد هذه المرحله الي اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، في الجهه الطالبه
لاجراء امر اضافه من خلال النظام الاللي يتم بموجبه قيد الكميات المستلمه في
حقل الوارد من بطاقات مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥) الخاصه بالمستودع المستلم.
العهد العينه
الماده الثانيه عشره
هي كل صنف مستبدم يصرف لتحقيق، او تاديبه خدمه معينه، او تسهيلها، ويتعين ارجاع تلك
العهده، او بقاياها الي المستودع بعد الانتها عن الغرض الذي صرفت من اجله، او نقلها
لمتعهد اخري في حال النقل، او انتهاه الخدمه بالسنتقاله، او التقاعد، او الوفاه.
اقصام العهد العينه
الماده الثالثه عشره
اولا: عهد الادارات، او الفسام، او المواقع:
هي الاصناف التي تRKب في الجهات الحكوميه كالمكيفات، او مولدات الطاقه، وطفايات
الحريه، واجهزه مقيامات الهاتف، والMESاعد، او تلك التي تستخدم بها كالاناث، والاتلات
المكتبيه، وما يماثلها.
National Center for Archives & Records
ثانيا: العهد الشخصيه:
هي الاصناف التي تسلم لموظف بذاته وفقا لطبيعه العمل الذي يؤديته مثل
سماعه الطبيب، وحقيبه اليد، وجهاز الحاسوب، والطابعه، وما يماثلها.
قيد العهد العينه
الماده الرابعه عشره
يتعين علي مراقب العهد اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، قيد الصناف المصوفه
عهدا علي الاداره، او القسم، او الموقع، او الموفق، او لمعهد، او مقال سواء له، او لاحد
موظفيه في بطاقات العهد (نموذج رقم ٨) من خلال النظام اللي، وذلك من واقع مستند
الصرف، علي ان يدن في البطاقات بيانات الصنف الاتيه:
. (QR Code) رقم الصنف، ورمز الاستجابه السريعه
. اسم الصنف، ونوعه، ووصفه.
. سعر شراء الصنف (التكلفه التاریخیه).
العمر الفتراضي له (من واقع مواصفانه، او الضوابط المحدده لذلك).
- تاريخ استلامه، ومعدل استهلاكه (يتم انتساب ذلك وفق الطريقه المستخدمه -
قست ثابت - قست متناقص، او خلاف ذلك.
الكميه المستلمه.
اسم المستلم، وصفته، او وظيفته، وموقعه.
في حال كانت «الصناف (سيارات) فيعين تدوين التي».
اسم السياره.
- نوعها (دفع ربعي - سيدان - حافله - نقل).
العلامه التجاريه، وسنه الصناع، والسعه، ورقم التسلل (المسجل في المروز من
واقع الاستمارق.
. رقم الهيكل.
. رقم اللوحه (ان وجد).
. اسم المستلم، ورقم هويته.
. اسم المفوض بالاستخدام، ورقم هويته.
التامين من حيث (نوعه، وتاريخ بدايته، ونهايته، وصلاحيته، والشركه المؤمنه، وMBلغ
التامين المدفوع).
. قراءه العداد وقت التسليم.
نقل العهد العينه
الماده الخاصه عشره
National Center for Archives & Records
عند اقتضاء نقل عهده من اداره، او قسم، او موقع، او من موظف الي اخري يجب اجراء معاينه
العهده من قبل المسلم والمسيتم، او بمعرفه لجنه تشكل لهذا الغرض ان اقتضي ال'sم،
واعداد محضر نقل عهده من خلال النظام التلي ترسل نسخه منه اليا الي اداره، او قسم، او
وحده مراقبه المخزون، لاجراء قيود نقل العهده، وتسلم نسخه لكل من المسلم، والمسيتم،
يتم استخراجها من النظام التلي.
المسؤوليه عن العهد العينه
الماده السادسه عشره
اولا: تعتبر الادارات، والقصام، والمواقع مسووله عما بحوزتها من اصناف العهد المصروفه
Γ.
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
لاستعمالها، وعلي مسؤولها وضع الضوابط اللازمه لحسن استخدامها، والمحافظه
عليها وصيانتها حتي تسقط من عهدتها، وفقا للحالات المنصوص عليها في الماده
(السابعه عشره) من هذه القواعد.
ثانيا: يعتبر من بجوزته صنفا، او اكثر من اصناف العهده الشخصيه مسؤولا عنها مسؤوله
كامله، من حيث حسن استعمالها، والمحافظه عليها، حتي تسقط من عهدته، وفقا
للحالات المنصوص عليها في الماده (السابعه عشره) من هذه القواعد.
ارجاع الاصناف الي المستودعات
الماده السابعه عشره
اولا: ترجع الاصناف الي المستودعات في الحاليك التاليه:
١. انتهاه الغرض الذي صرفت من اجله
٢. الاستغناء عنها.
٢. زيادتها عن الحاجه الفعليه.
٤. عدم صلاحيتها.
٥. تلفها.
ثانيا: يتم ارجاع الاصناف بموجب مستند ارجاع (نموذج رقم ٩) تعده الاداره المرجعه لل'صناف
من خلال النظام اللي، وترسل الاصناف الي اداره المستودعات ايجادها في مستوي
الرجيع.
ثالثا: يجب تخصيص مستوي للرجيع من الاصناف، وعدم ادخال الاصناف المرجعه
للمستودعات، او غرف اليمداد، او غرف الطواري، قبل اتخاذ الاجراءات الوارده في هذه
الماده.
رابعا: يكون البت في امر الاصناف المرجعه، في المستودعات المركيزيه، والفرعيه، من
اختصاص لجنه تشكلها السلطه المختصه في الجهه، من ثلايه اعضاء علي اللقل،
يكون احد اعطاها (امين المستودع، او مامور العهده) الخاص باصناف الربيع، وعضو
فني ان اقتضي المر، اما فم عرف المراد، او عرف الطواري، او المواقع التي توجد
في مناطق ناييه، فيكون تشكيل اللجنه من عضويين علي القل، وينكون المسؤول عن
الغرفه، او الموقع احد الاغضاء، وعضو فني في حال الضروره.
ومن اختصاص تلك اللجان ابداء توصياتها بشان الاصناف المرجعه من حيث اضافتها
الي مخزون المستودع، فيما اذا كانت جديده، او صالحه للاستعمال، او اصلاحها اذا
كانت الفايده من اعاده استعمالها تربو علي تكاليف الاصلاح (مع بيان نوع الاصلاح
المطلوب مبدييا، او التخلص منها (اما عن طريق البيع، او الاتلاف، مع مراعاه المصلحه
العامه في جميع الاحوال).
خامسا: في الحالات التي تكون فيها الاصناف المراد ارجاعها الي المستودعات من نوع
المعدات الثقيله التي يصعب نقلها، او ارجاعها، فيتم فحصها في اماكن استخدامها،
وتقرير ما يتحذ حيالها وفقا لما تظهره نتايج الفحص.
سادسا: تنظيم القيود الخاصه بال芡صاف المرجعه:
ا. بعد معاينه وفحص الاصناف المرجعه بمعرفه اللجنه المشكله لهذا الغرض،
يتم تدوين تفاصيل الاصناف، وتوصيات اللجنه بشان المعالجه لكل حاله علي
حده في مستند البرجاع من خلال نظام التلي.
ب. عند اعتماد صاحب الصلحيه في الحقل المخصص له في مستند البرجاع: تتم
الجراعات التييه تلقاييا من خلال نظام التلي:
١. ترسل نسخه من سحته من مستند البرجاع الي القسم الخاص بالمستودع في نظام
التلي، حيث يقوم (امين المستودع، او مامور العهده) المختص بادخال
ال'صناف (الجديده، او الصالحه للاستعمال) للمستودع، واجراء امر اضافه
من خلال النظام التالي يتم بموجه فيد تلك الاصناف في حقل الوارد من
بطاقات الصنف (نموذج رقم ٤) الخاصه بالمستودع.
٢. ترسل نسخه من مستند الارجاع الي اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون،
لاجراء امر اضافه من خلال النظام التالي يتم بموجه قيد الاصناف المرجعه
الجديده، والصالحه للاستعمال في حقل الوارد من بطاقه مراقبه الصNF
(نموذج رقم ٥) الخاصه بالمستودع (تسعر الاصناف الجديده حسب متوسط
اسعار توريدها في السنه الاخيره، والصالحه للاستعمال حسب متوسط اسعار
توريدها في السنه الاخيره مع جسم مبلغ يتناسب ومدده استخدامها).
٣. ترسل نسخه من مستند الارجاع الي مراقب العهد في اداره، او قسم، او وحده
مراقبه المخزون، ليسقط العهد من خلال النظام اللي عن الاداره، او القسم،
او الموقع، او عن الموظف المعني، وذلك بالنسبه للانصاف الوارده بمستند
الارجع بعدا الاضناس الفيي عليه ملاحظات من قبل الجبهه فيرج اسبقطها من
العوده الي ان يتم استيفاء ما لوحظ عليها.
٢. ترسل نسخه من مستند الارجاع للاداره المختصه بالصيانه في الجهه للبث في
اعمال صيانه الاصناف (التي تحتاج الي صيانه)، وفقا لاحكام الماده (الثامنه
عشره) من هذه القواعد.
٥. ترسل نسخه من مستند الارجاع للاداره المختصه بالبيع في الجهه (لاصناف
التي تقرر بيعها، لاتخاذ اجراءات البيع نظاما، وفقا لاحكام الماده (التاسعه
عشره) من هذه القواعد.
٦. ترسل نسخه من مستند الارجاع للاداره المختصه بالاتلاف في الجهه (لاصناف
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
التي تقرر اتلفها، لاتخاذ الاجراءات النظاميه، وفقا لاحكام الماده (العشرين)
من هذه القواعد.
٧. ترسل نسخه من مستند البرجاع للاداره المرجعه للانصاف بما يفيد استلامها.
اصلح الاصناف
الماده الثامنه عشره
١. تقويم الاداره المختصه بالصيانه في الجهه فور ورود مستند البرجاع اليها اعداد مستند صرف اصناف رجيع (نموذج رقم ١). من خلال نظام التلي بالانصاف التي تقرر اصلاحها يبين فيه (نوع الاصلاح المطلوب)، وتحفظ نسخه منه في القسم الخاص بالادار في النظام التلي، وبعد اعتماد من صاحب الصلاحده تنم الاجراءات التي تثقلها من خلال نظام التلي:
ا. ترسل نسخه من مستند صرف اصناف الرجيع الي اداره المستودعات.
ب. ترسل نسخه من مستند صرف اصناف الرجيع الي مستوي الرجيع المستلم للاشناف المرجعه، لhfظها في القسم الخاص بمستودع الرجيع في النظام التلي،
ومن ثم يتم تسليم الاصناف للياره المختصه بالصيانه.
ج. ترسل نسخه من مستند صرف اصناف الرجيع الي اداره، او قسم، او وحده مراقبه
المخزون لhfظها في التزام التي مع نسخه مستند ارجاع الاصناف المرتبطه بها.
د. ترسل نسخه من مستند صرف اصناف الرجيع للاداره الماليه.
٢. بعد ورود اشعار لاداره المستودعات من خلال نظام التلي ايتمام اصلاح تلك الاصناف
تقوم بفحص الاصناف، واعداد محضر استلام (نموذج رقم ٣) من خلال نظام التلي
لادخالها الي المستودع المختص ترسل نسخه منه تلقاييا بعد اعتماده الي:
ا. الاداره الماليه.
ب. المستودع المختص حيث يقوم (امين المستودع، او مامور العهد) باجراء امر اضافه
من خلال التظام الالتي يتم بموجبه قيد الاصناف المستلمه في حقل الوارد من
بطاقات الصنف (نموذج رقم ٤).
ج. اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، لاجراء امر اضافه من خلال نظام التالي
يتم بموجبه قيد الاصناف المستلمه في حقل الوارد من بطاقات مراقبه الصنف
(نموذج رقم ٥) و تسعر الاصناف حسب السعر التقديري للصنف قبل اصلاحه
مضافه اليه تكاليف الاصلاح.
د. الاداره المختصه بالصيانه في الجهه اسعارا لها بالاستلام.
ه. اداره المستودعات.
Γγ
بيع الاصناف المرجع
الماده التاسعه عشره
١. في حال تقرر بيع الاصناف المرجع، سواء ما امكن نقله وارجاء، او تلك التي يصعب
نقلها وارجاعها من مواقع استخدامها، يتعين علي الجهه اولا عرض بيانات تلك الاصناف
علي موقعها الالكتروني (منصه المنفولات، لتمكين الجهات الحكوميه الاخري من
الاستفاده منها، مع تحديد مده زمنيه للجهات الحكوميه للاقصاح عن رغبتها في تلك
الاصناف، ويتم صرف الاصناف لتلك الجهات وفقا لاحكام البند (ثانيا) من الماده (الحاديه
عشره) من هذه القواعد.
٢. في حال عدم ورود طلب من الجهات الحكوميه الاخري عن جاحتها لتلك الاصناف او بعضها خلال المده المحدده، جاز للجهه بعها عن طريق المزايده العامه، وفقا لنظام المنافسات والمشتريات الحكوميه، ولنحتته التنفيذيه بعد الحصول علي موافقه الديوان العام لل محاسبه. وعند اتمام عمليه البيع يتم اشعار كل من الديوان العام للمحاسبه، ووزاره الماليه، ومن ثم تعد الاداره المختصه بالبيع في الجهه ابشراف اداره المستودعات، او التموين مستند صرف اصناف رجيع (نموذج رقم ١). ترسل نسخه منه من خلال النظام اللي بالتزامن مع ارسال اصول مستندات البيع الي الاداره الماليه لاشعارها باتمام اجراءات البيع وتوريد القيمه، وتستكمل الاجراءات التييه من خلال نظام اللي:
ا. تحفظ نسخه من مستند صرف اصناف الربيع في القسم الخاص بمستودع الربيع
في نظام اللي.
ب. ترسل نسخه من مستند صرف اصناف الربيع تلقاييا لاداره، او قسم، او وحده
مراقبه المخذون لتسويه القيود اللازمه في بطاقات مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥)
من خلال المنظم اللي، وحفظها مع نسخه مستند الربيع المرتبطه بها ضمن ملف
بطاقات مراقبه الصنف الخاصه بمستودع الربيع في نظام اللي.
ج. تسلم نسخه من مستند صرف اصناف الربيع تستخدم من النظام اللي للمشتري
لاخراج الضانف من الجهه بعد التاكد من توريد قيمتها.
د. تحفظ نسخه من مستند صرف اصناف الربيع في الEADARه المختصه بالبيع في الجهه
اشعارا لها بتسليم الاصناف للمشتري.
٢. في حال لم يتقدم احمد للمزایده بعد الاعلان عنها، جاز للجهه بيع، او منح، اصناف الربيع وفقا لاحكام الماده (الثالثه والثمانين) من نظام المنافسات والمشتريات الحكوميه، علي ان يتم اشعار الحيوان العام لل محاسبه بذلك.
Γε
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
اتلاف الاصناف المرجعه
الماده العشرون
يتم اتلاف الاصناف المرجعه التي لم يتيسر استعمالها، او اصلحها، او ايعهها، او الاستفاده منها، سواء ما امكن نقله وارجاعه، او ما يصعب نقله من موقع استخدامه، وذلك بعد اخذ موافقه السلطه الماليه المختصه، وموافقه الديوان العام للمحاسبه وفقا لتعميمه رقم
(١١٣١٣).
وتجري عمليه الاتلاف بمعرفه لجنه تشكل في الجهه لهذا الغرض من ثليه اضاء يكون من
بينهم عضو فني ان اقتضي الحال، وتعد محضرا بذلك من خلال النظام التالي تحتفظ بنسخه
منه، ونسخه من مستند صرف اصناف المرجع
واتلاف الاصناف التي تقرر اتلافها تعد الاداره المختصه مستند صرف اصناف رجيع (نموذج
رقم .) من خلال نظام الالي ترسل نسخه منه الي اداره المستودعات لاستكمال الاجراءات وفقا
للاتتي:
١. تحفظ نسخه من مستند صرف اصناف المرجع في القسم الخاص بمستودعCRجيع
في نظام TElاب بعد صرف الاصناف للاتلاف.
٢. بعد اتلاف الاصناف، وورود نسخه من محضر الاتلاف لاداره المستودعات من خلال
النظام اللي يتم استكمال التي:
ا. ترسل نسخه من مستند صرف اصنافCRجيع، ونسخه من محضر الاتلاف من
خلل نظام التي الي الاداره الماليه اشعارها بالاتلاف الاصناف.
ب. ترسل نسخه من مستند ضرف اصناف CRجيع، ونسخه من محضر الاتلاف من
خلل نظام التي الي اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، لاجراء التسويات
القيبيه اللازمه في بطاقات مراقبه الصنف (نموذج رقم ٥)، وحفظ نسخه مستند
صرف اصناف CRجيع، ونسخه محضر الاتلاف ضمن ملف بطاقات مراقبه الصنف
الخاصه بمستودع رجيع في النظام التي.
الرقابه المستودعيه
الماده الحاديه والعشرون
تنقسم الرقابه علي المستودعات الي رقابه داخليه ورقابه خارجيه:
١. الرقابه الداخليه:
وتتمثل فيما تضمنته هذه القواعد من احكام تتعلق بالنواحي الفنيه والتنظيميه والاجراييه والرقابيه، وتعبر اداره المستودعات، وادارات، او اقصام، او وحدات مراقبه المخزون، واداره، او وحده المراجعه الداخليه في الجهه، هي القايمه باعمال هذه الرقابه.
٢. الرقابه الخارجيه:
يقوم الديوان العام للمحاسبه بمراقبه، ومتابعه اعمال المستودعات الحكوميه، وتنظيمها وفقا لاحكام الماده (السابعه والعشرين) من هذه القواعد.
الرقابه علي المخزون
الماده الثانيه والعشرون
يتعين علي السلطه المختصه في الجهه انشاء اداره، او قسم، او وحده مستقله لمراقبه المخزون ترتبط بالمسؤول الاول في الجهه، ويجوز للجهات الحكوميه ذات الفروع المتعدده انشاء اقصام او وحدات مراقبه المخزون بها، وفقا لحجم العمل، ومتطلباته، بالاتفق مع الديوان العام للمحاسبه.
المناصبات اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون
المواده الثالثه والعشرون
١. الرقابه علي حركه الاصناف في المستودعات، وغرف البمداد، وغرف الطواري، وحدات الصيانه، والورش، من خلال بطاقات مراقبه الصنف الممناظره لبطاقات الصنف وتنتم التسويات في تلك البطاقات اليا من واقع المستندات المؤيده، ووفقا للنماذج المستودعيه المعتده في هذه القواعد.
٢. القيد من خلال نظام الالتي في بطاقات العهد (نموذج رقم ٨) للانصاف المستديمه المصروفه كعهده شخصيه للموظفين، والادارات، والقصام، والمواقع التابعه للجهه.
٣. ارشفه المستندات المؤيده للقيود الكترونيا ضمن ملقات العمليات التابعه لها فيالنظام الالتي.
٤. اقيام بكل ما يتعلق باجراعات التسويات القيويه الاليه في بطاقات مراقبه الصنف.وبطاقات العهد، ومتابعه ما يطرا عليها في النظام التي.
٥. اجراء مطابقه علي فترات دوريه للقيود الواره في بطاقات مراقبه الصنف علي تلكالوارده في المتنوعات التي يطاها في القسم الخاص بها في نظامالوالاره في بطاقات الصنف، مع حفظ المطابقات في القسم الخاص بها في نظامالالتلي للرجوع اليها عند الحاجه.
٢. حصر ومتابعه مذكرات الاستلام (نموذج رقم ٢) ، ومحاضر الاستلام (نموذج رقم ٣) ، وطلبات صرف المواد (نموذج رقم ٧) التي بجر اعدادها من خلال النظام الاللي لكل سنه ماليه علي حده، بموجب تفارير ترفق ضمن بيانات واستمارات الجرد السنوي لمستودعات الجهه.
٣. تحرز وütبه النصفات التي يتقدر اصلحها، او منحها، او بيعها، او اتلافها، بموجب تغارير دوريه تسترح من النظام الاللي وترسال للادارات المعنيه في الجهه.
٨. تزويد الجهات ذات العلاقه بالبيانات، والمعلومات المستودعيه اللازمه في حال حدوث عجز، او فقد، او تلف، او غير ذلك كتقدير الاحتياجات السنويه.
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
٩. الاشراك مع لجان تحديد المعدلات الخاصه بتموين غرف الامداد، والطواري، والمواقع،
و مع لجان اخري حسب الحال.
١. فحص البيانات الخاصه بالراکد، والمکسن من المخزون، وابداء التوصيات بشانها.
١١. تقرير ما يلزم بشان تخزين الاصناف، او صرفها مباشره.
١٢. اجراء مطابقه شهريه للارصده الفعليه لبعض الاصناف في المستودعات مع ما يقالها
من ارسده مسجله في بطاقات مراقبه الصنف، للتحقق من انتظام القيود.
١٣. الحد من عدد الاصناف المتشابه وفقا للمقايس التي ضعهها الهييه السعوديه
للمواصفات والمقايس والجوده.
١٤. اعداد بيانات عن قيمه العجز، والزياده في ارسده الاصناف من واقع استمارات، وتقارير
لجان الجرد، او تقارير الديوان العام لل محاسبه.
١٥. دراسه تقارير الجرد، واستخراج ارسده المtzون من خلال النظام اللي، ووضع قيمه لها
في نهايه كل سنه ماليه.
١٦. اجراء الدراسات اللازمه لتحديد مستويات التخزين المناسبه، وتحديد الكميه الاقتصاديه
للتخزين، لتجنب النقص، او الزياده في الاصناف.
مستويات التخزين:
١. الحد الادني:
وهو المستوي الذي يجب ان يبقي عنده المخزون في الصنف ثابتا في المستودع،
ويتوقف تحديد الحد الادني لرصيد الصنف في المستودع علي عده عوامل منها:
- اهميه الصنف.
• طبيعه الصنف من حيث سرعه تلفه، او انتها صلاحيته.
• تكلفه الصنف، وتكاليف النقل، والتخزين.
• معدلات استهلاك الصنف.
الفتره الزمنيه اللازمه للشراء.
National Center for Archives & Records
ويتم اكتساب الحد الادني للمخزون وفقا للعداله التييه.
الحد الادني للمخزون = معدل الاستهلاك اليومي للصنف × عدد الايام اللازمه للاحتفاظ بالصنف.
٢. حد الطلب:
وهو مستوي المخزون من الصنف الذي يجب عنده اعاده طلب ذلك الصنف لتموين
المستودع قبل هبوط المخزون منه الي مستوي الحد الادني، ويتوقف تحديد نقطه
اعاده الطلب علي عده عوامل منها:
• معدل الاستخدام اليومي.
• طول فتره التوريد.
ΓV
• درجه الاستقرار في معدل الاستخدام، وفتره التوريد.
• درجه المخاطره.
ويتم احتساب نقطه اعاده الطلب وفقا للمعادله التيه:
نقطه اعاده الطلب = الحد الادني للمخزون + (معدل الاستهلاك اليومي للصنف X فتره الانتظار).
٢. الحد الاعلي:
وهو مستوي المخزون من الصنف الذي يعتبر تجاوزه اسرا ف في التخزين.
ويتم احتساب الحد الاعلي للمخزون وفق لمعادله التاليه:
الحد الاعلي للمخزون = الحد الادني للمخزون + حد ابعاده التلب.
وظايف اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون
الماده الرابع والعشرون
يتعين ان يكون الموظفين اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون من العناصر المؤهله
تاهيله مناسبا يتفق وما يناط بهم من سوواليات ومهام وفقا لحكام الماده (الثالثه)
والعشرين) من هذه القواعد، مع مراعاه ما وردد بليل تعريف الوظايف الصادر عن وزاره
المOUARD البشريه والتنميه الاجتماعيه، ومن بين هذه الوظايف ما يلي:
1. مدير اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون.
يتولي الاداره والاشراف ومباشره ساير المسؤوليات والمهام المنوطه ابداره، او قسم،
او وحده مراقبه المخزون.
٢. اخصايي مراقبه مخزون.
ومن مهامه اعداد الدراسات الخاصه بتحديد كميات القتصاديه للتخزين، ومستويات
ال-tخزين، وتطوير اساليبه، واعداد التقارير المتعلقه بحركه المخزون، الي غير ذلك مما يناط
به من اعمال في نطاق مراقبه المخزون.
٢. مراقب مخزون:
ومن مهامه اثبات قيود استلام الاصناف، وصرفها، وارجاعها، الوارده في النظام اللي
بعد التاكد من مسارها، ومراجعه القيود في بطاقات مراقبه الصنف، واشرفه المستندات
اللازمه في ملقات العمليات التابعه لها في النظام اللي.
٤. مراقب عهد:
ويقوم من خلال النظام اللي باببات، ومراجعه قيود العهد في بطاقات العهد (نموذج
رقم (٨) لكل اداره، او قسم، او موقع، او موظف في الجهه بالنسبه للمصناف المستديمه
التي تصرف عهدا علي مستلمها، ونتجب كل ما يطرا عليها من نقل، او تلف، او خلفه،
γλ
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
ومراجعه الملفات المنشاه من خلال نظام التلمي لكل اداره، او قسم، او موقع، او
موظف وما طرا عليها من تغيير في هذا الشان.
جرد الاصناف - انواع الجرد واجراءاته
الماده الخامسه والعشرون
اولا: انواع الجرد:
مع عدم الاخلل باحكام نظام وظايف مباشره الاموال العامه ولايحه الجرد والمحاسبه
الصادره عن الديوان العام للمحاسبه، والتعليمات الصادره في هذا الشان:
يتم جرد المستودعات والعهد العينيه علي النحو التبي:
١. الجرد الكلي:
ويتم بجرد جميع اصناف المخزون دعه واحده، مره كل سنه علي الاقل، بواسطه
لجنه او لجنان تشكل من غير المسؤولين عن عهد المستودعات بقرار من السلطه
المختصه في الجهه يحدد به المستودعات المراد جردها، ومده الجرد، ويكون من
بين اعضهاها احد المختصين باداره، او割ده مراقبه المخزون، وعضو
فني ان اقتضي الحال، مع مراعاه ان تنتهي عمليات الجرد والتسويات الخاصه به
في جميع المستودعات المركزيه، والفرعيه، وغرف الابداد، والطواري، والمواقع،
ووحدات الصيانه، والورش، في موعد لا يتجاوز نهايه السنه الماليه.
الجرد الكلي المستمر:
ويتم بجرد اصناف المخذوزن في المستودعات المركزيه والفرعيه بصفه مستمره
علي مدار السنه، بواسطه لجان الجرد بالتنسيق مع اداره المستودعات في الجهه.
الجرد الحزفي:
ويتم بجرد بعض اصناف المخذوزن، والعهد، بطريقه مفاجيه، ويجوز المكتفاء بالجرد
الكلي، او الجرد الكلي المستمر عن جرد التسليم والاستلام بين المسؤولين عن
المستودعات، اذا حدث ذلك عند الانتهاء مباشره من اي منهما، بشرط موافقه كل
من المسلم والمستلم وتصديق مدير اداره المستودعات، او مدير الفرع، او الغرفه،
او الموقع علي ذلك.
٤. في عمليات الجرد الكلي التي تمتد لعده ايام، يجب ان يتم غلق ابواب المستودع
وفتحها اشراف لجنه الجرد فقط، ويجوز في الحالات الضروريه اثناء الجرد استلام
وصرف اضناف من المستودع اشراف لجنه الجرد التي عليها اثبات ذلك في
تقريها، مع مراعاه اجراء القيود المستودعيه في النظام اللي فور الانتهاء من
عمليه الجرد.
ثانيا: اجراءات الجرد:
١. بعد العداد لعميله الجرد والحصول علي اخري مستند سلامت، واخر مستند صرف،
وفصل ارسده الاصناف في بطاقات الصنف من خلال نظام التلاس، تقوم لجنه
الجرد بجرد اصناف المخزون صنفا صنف دفعه واحده ايا كان موقعه حسب ترتيب
الصنف في المجموعه التصنيفيه الوارده في النماذج المستودعيه، ومن ثم اثبات
الموجود الفعلي لكل صنف في الحصل المخصص لذلك علي نموذج استماره الجرد.
بعد اتمام عمليه الجرد تقوم اللجنه من خلال نظام التلاب ياثبات الدراسه القياديه
للاصناف التي تم جردها من واقع بطاقات الصنف والمستندات المؤيده في
الحقول المخصصه لذلك علي استمارات الجرد.
اذا اسرعت عمليه الجرد الفعلي عن وجود زياده او نقص في بعض الاصناف
يعاد جردها مره ثانيه،})(ففي حال التاكد من ذلك يتم اثبات الفروق في الحقلين
المخصصين (بالنقص، او الزياده) علي نموذج استماره الجرد، ثم تبحث لجنه الجرد
في اسباب الفروق مع الصولين عن المستودعات، او اي موظف اخري له علاقه
بالامر.
تقوم لجنه الجرد وكل من المسول عن اداره المستودع، وعرفه الامداد، او الطواري،
او الموقع، وامين المستودع، او مامور العهده بالمصاده علي صحه الجرد واجراءاته
في استمارات الجرد.
علي لجنه الجرد الرجوع الي اداره، او وصده مراقبه المخزون، لمطابقه
ارصده الشناف التابيه في استمارات الجرد علي ما هو ثابت منها في بطاقات
مراقبه الصنف في تاريخ الجرد، للتحقق من سلامه القيود، ثم تعد تقريرا نهاييا
من خلال النظام اللي بنتاج الجرد مقتضننا توصياتها، ثم ترسل كافه البيانات الي
الديوان العام للمحاسبه من خلال نظام التلي، وفقا لاحكام الماده (السادسه
والعشرين من هذه القواعد.
National Center of the
الماده السادسه والعشرون
تعد لجنه الجرد استماره الجرد (نموذج رقم ١١) والمحاضر، والتفارير النهاييه الخاصه بجرد
المستودعات من خلال نظام TLC، وبعد استيفاء الاجراءات النظاميه للارزمه يتم اتحاذ
التي:
١. ترسل من خلال النظام TLCي نسخه من استمارات الجرد، والمحاضر، والتفارير النهاييه
الي الديوان العام للمحاسبه.
٢. ترسل تلقاييا من خلال النظام TLCي نسخه من استمارات الجرد، والمحاضر، والتفارير
النهابيه الي الاداره الماليه.
\( ^{3} \)
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
٣. ترسل من خلال النظام التلي نسخه من استمارات الجرد، والمحاضر، والتقارير النهاييه
الي اداره، او وحده المراجعه الداخليه.
٤. ترسل تلقاييا من خلال نظام التلي نسخه من استمارات الجرد، والمحاضر، والتقارير النهاييه الي اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون.
٥. يكتفظ (امين المستودع، او مامور العهد) في القسم الخاص بالمستودع في النظام التلي
بنسخه من استمارات الجرد، والمحاضر، والتقارير النهاييه ضمن ملف الجرد (بحسب نوعه).
٦. تكتفظ لجنه الجرد بنسخه من استمارات الجرد والتقارير الخاصه بها المستخره من
النظام التلي.
رقابه الديوان العام للمحاسبه علي المستودعات
الماده السابعه والعشرون
مع عدم الاخلل بالالختصاصات المحوله للجهزه الرقابه الماليه والاداريه في هذا المجال.
يختص الديوان العام للمحاسبه بالاتبي:
١. اجراء الدراسيات والبحوث في مجال تطوير المستودعات واصدار ارشادات عامه لتنظيم المخزون.
٢. اعداد دليل بالاصناف الشايعه الاستعمال علي مستوي كافه الجهات الحكوميه.
٣. التنسيق والتعاون مع الجهات ذات الانتصاص في وضع برامج التدريب في مجال
المستودعات.
٤. مباشره ساير المسؤوليات والالختصاصات الاخري المنوطه به وفقا لاحكام هذه القواعد.
٥. اعداد تقارير شامله بكافه الناتج التي تسفر عنها اعمال الرقابه علي المستودعات،
و متابعه ما تم اتخاذه من اجراءات في الجهات المستووله بالرقابه لمعالجتها وفقا
لانظمه، والتعليمات الصادره بهذا الخصوص.
٦. التحقق من التي.
ا. مدي مناسبه مواقع المستودعات.
ب. مدي التزام الجهه بالتطبيق الكامل للعتمه مستودعاتها وفقا للتعليمات الصادره
في هذا الشان، وما تضمنته هذه القواعد.
ج. مدي ملامعه المستودعات (الارضيه - المساحه - التهويه - الاضاءه - النظافه)
لنوعيه المMzون، ومدي كفاعه طرق التخزين، ووسايل الحفظ، والصيانه.
د. مدي التزام بوسايل السلامه، والوقايه في المستودعات، وفقا لتعليمات الدفاع
المدني، والمواصفات القياسيه للتركيات الكهرباييه.
ه. مدي كفاءه تجهيزات التخزين، ومعدات المناوله.
و. مدي وجود اصناف مكده، او راكده، وبحث اسبابها مع الجهه، والاجراءات المتخذه
للاستفاده، او التخلص منها، وعدم تكRARHA.
ز. مدي كفاءه العنصر البشري في المستودعات.
فقد او تلف الاصناف
الماده الثامنه والعشرون
عند حدوث تلف، او ققد في بعض، او كل اصناف المخزون في المستودع، او الاصناف
المصروفه عهدا علي الادارات، او الاقصام، او المواقع، او الاشخاص، ومع عدم الاخلال
باحكام نظام وظايف مباشره الاموال العامه يتبع التبي:
اولا: بالنسبه للمستودعات:
يتبعين علي (امين المستودع، او مامور العهده) المسؤول عن المستودع ابلاغ مدير
اداره المستودعات، او من ينبه ليعد تقريرا بجادث الفقد، او التلف، يرفه الي السلطه
المختصه لاتخاذ ما يلزم. وتشكيل لجنه معاينه، وتحقيق من ثلثه اعضاء علي القل
يكون من بين اعضايها عضو من اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون، واخر فني
ان اقتضي الحال، لتقوم بالاتي:
١. جرد الاصناف بالمكان الذي وقع فيه الحادث لصر المفقود، او التالف منها،
وكمياتها، واثبات قيمتها من واقع السعار المدوله في بطاقات مراقبه الصنف، او
مستندات استلام الاصناف الرسميه.
٢. تقصي اسباب التلف، او الفقد الحاصل، وعما اذا كان ذلك نتيجه اهمال، او تقصير،
او ايه عوارض اخري طاريه، مع تحديد مسؤوليه المقصر، او المسبب.
٣. تعد اللجنه تقريرا بنتايج المعاينه، والتحقيق، والتوصيات اللازمه بشانها، ثم ترفع
التقرير مع كافه الاوراق المتعلقه بالموضوع الي السلطه المختصه لابداء رايها.
٤. تحال جميع الاوراق الخاصه بالموضوع بعد ذلك الي وزاره الماليه، لاتخاذ القرار
النهاي في هذا الشان، مع مراعاه احاطه الديوان العام لمسابه بالموضوع.
٥. في حال وجود تبعه ماليه علي المتسبب، يتعين عليه تسديد قيمه الاصناف
المفقوده، او التالفه علي ان تسقط تلك الاصناف من عهده امين المستودع،
او مامور العهده في كل من بطاقات الصنف، وبطاقات مراقبه الصنف، بموجب
الاوراق الخاصه بموضوع الفقد او التلف المؤيده: وحفظها اوقراق مッチه.
ثانيا: بالنسبه لعهد الادارات او الاقسام او المواقع او العهد الشخصيه:
يقوم المدير المسؤول اعداد تقرير عن الحادث يرغعه الي السلطه المختلفه لاتخاذ ما
يلزم، وتشكيل لجنه معاينه، وتحقيق لتقصي اسباب التلف، او الفقد الحاصل، وعما اذا
كان ذلك نتيجه سوء استخدام، او تقصير في امر الصيانه، والمحافظه علي العهده، او
لله اسباب اخري، وذلك وفقا للاجراءات الوارده في البند (اول) من هذه الماده قيما
عدا الفقره (٥) حيث يتم اسقاط العهده من بطاقات العهد بمقتضي اوراق التحقيق،
والتقارير، وموافقه وزاره الماليه علي ذلك،})(في جميع الاحوال يتعين التقيد بما ورد
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
بنعاميم وزاره الماليه رقم (٥٠١) وتاريخ ١٤٣٥/٥/١ ه، ورقم (٨.٤٩٣) واتريح ١٤٣٥/٥/١ ه، واتريح ١٤٣٥/٥/١ ه، واتريح ١٤٣٥/٥/١ ه،
معادله قيمه الاصناف المفقوده، او التالفه، وايباتها:
الماده التاسعه والعشرون
١. تحتسب قيمه الاصناف المفقوده، او التالفه علي اساس متوسط اسعار توريدها في السنه الاخيره، مع مراعاه حجم مبلغ مناسب من قيمه الصنف قابل استهلكه اذا كان من الاصناف المستديمه المقرر لها مده استعمال، وذلك خلال الفتره التي استعمل فيها الصنف قبل فقدم، او تلفه.
اذا كان الصنف من الاصناف التي تتاثر بالعوامل الحيويه، والظروف الطبيعيه فتحسب
نسب الفقد طبقا للنسب الفنيه المتعارف عليها.
ال'صناف الراكده والمكسبه
الماده الثالثون
تعتبر الاصناف راكده، او مكسبه، وفقا للحالت التاليه:
ال'صناف التي تقادمت او بطل استعمالها نظرا للتطور التقني.
ال'صناف التي تم شراها لاغراض خاصه لم تعد فاقمه.
ال'صناف المتبقيه من تنفيذ احمد المشروعات ولا حاجه للستبقاها.
ال'صناف المختلفه عن عمليات الاصلاح، او التشغيل، او الترميم، او الانتاج، او غيرها.
ال'صناف غير صالحه للاستعمال.
ال'صناف الاخري خلاف ما سبق ذكره، التي استمر رصيدها دون حركه مده ثلث سنوات، او اكثر.
ولا يدخل في تلاب الحالات احتياطي الطواري، وقطع الغيار، وادوات، ومواد الصيانه الخاصه
بالاصول المستديمه، كالعدد، والمعادلات، والثلاث، التي مازالت مستخدمه.
Natione: ٢ امواكده، او المحكده، او الصرفها
الماده الحاديه والثلاثون
تقوم اداره، او قسم، او وحده مراقبه المخزون بالتعاون مع المختصين اداره المستودعات
بصر الاصناف الراكده، او المكسده، من واقع بطاقات مراقبه الصنف، او بطاقات الصنف،
واعداد بيانات بها، مع ابده التوصيات اللازمه حيالها، وتلافي تكرارها في ظل استخدام
الانظمه التاليه في المستودعات، وعرض المر علي السلطه الماليه المختصه للبث في
شانها بحسب الاجراءات الوارده في المادتين (التاسعه عشره)، والعشرين (من هذه الوعد.
γγγ
احكام عامه
الماده الثانيه والثلاثون
يتعين استخدام نظام الالتي والنماذج المستودعيه من خلاله في كافه المستودعات الحكوميه
وبالكيفيه الوارده باحكام هذه القواعد.
الماده الثالثه والثلاثون
تتولي كل جهه اعداد دليل خاص بالانصاف التي تختص بها دون غيرها، وذلك بالتنسيق مع
الديوان العام للمحاسبه.
الماده الرابع والثلاثون
لا يجوز اجراء اي تغيير، او تعديل في احكام هذه القواعد الي بناء علي قرار يصدره الديوان
العام للمحاسبه، وهو المرجع في تفسير نصوصها، وكيفيه تطبيقها، وكل استثناء او خروج
علي احكامها في الحالات الفرديه وبما لا يتعارض مع احكام الانظمه ذات العلاقه لا يكون الا
بموافقه الديوان العام للمحاسبه.
الماده الخامسه والثلاثون
يجب علي المختصين في الجهه التعاون مع مفتشي الديوان العام لمعاسبه، والجهات
الرقابيه الاخري، وتسهيل مهامهم، وتورويدهم بالونانق او نسخ منها، وال المعلومات اللازمه
لداء المهام المؤلفه لهم مكم لحريه واستقلال تام.
الماده السادسه والثلاثون
يجب علي الجهه اتخاذ الاجراءات اللازمه بشان الملاحظات، والمخالفات الوارده في التقارير
الرقابيه عن المستودعات، والثمونين، الصادره عن الدولان العام لالمحاسبه، والجهات الرقابيه
الذري فور ورودها، والوقوف علي اسبابها بما يضمن معالجتها، وعدم تكرارها، ومسك
سجلت بيانات تفصيليه في نظام اللي بتلك التقارير والفتره الخاصه بها، وما تم اتخاذه
من اجراءات حيالها.
الماده السابعه والثلاثون
يجب ان يتضمن نظام اللي للمستودعات ما يلي:
التعامل مع جميع انواع المستودعات وTصينها بحسب النوع والموقع.
صلاحيات محدده المستخدميه وفقا لاحكام هذه القواعد.
عدم قبول تكRAR الاسم للاصناف عند الادخال.
.2. عدم قبول اعداد اكثر من مدكره استلام واحده، او محضر استلام واحد، بذات الاصناف.
.0. عدم قبول التعديل علي مدكره الاستلام، ومحضر الاستلام، وطلب صرف المواد، او تحرير محتوياتها
. بعد اعتمادها.
γ
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
. 1. استخدام رقم الصنف، ورمز الاستجابه السريعه (QR Code) في القيود، والجرد.
. ٧. التصيد والتسويه لعمليات الاستلام، والصرف بشكل فوري ومباشر، وطباعتها اليا علي النماذج
المستودعيه الوارده في هذه القواعد.
. ٨. التعامل مع عده وحدات لنفس الصنف (صندوق، كيس، حبه ... الخ) وامكانيه اضافه وحدات جديده،
مع التحويل التلي التقاني بين تلك الوحدات عند الاستلام، وعند الصرف.
. ٩. السماح اضافه الرجيع بحسب الصلاحيات الوارده في هذه القواعد.
١. اصدار تقارير باصناف الربجيع والاجراءات التي تمت بشانها.
١١. استخدام نظام التسلسل في الاستلام، والصرف، لكل سنه ماليه علي حده، وفقا لما تضمنته
هذه القواعد.
٢. وجود سجل تفصيلي (بطاقه صنف) خاصه بكل صنف موجود، ولكل مستودع علي حده حسب
التصنيف الاساسي.
١٣. الربط مع اداره المشريات في الجهه.
١٤. الربط مع الاداره الماليه في الجهه.
١٥. واجهه تعريف لمستخدمالنظام.
١٦. خاصيه البحث والاستعلام.
١٧. تقرير بالاصناف حسب مكان التخزين.
١٨. تقرير بمجموعات الاصناف.
١٩. تقرير بحركات الصرف، والاستلام.
٢٠. تقرير بارصده الاصناف في تاريخ معين لجميع المستودعات، او لمستودع واحد في الجهه.
٢١. تقرير بطاقه الصنف.
٢٢. تقرير بطاقه مراقبه الصنف.
٢٣. تقرير حاله النظام والصيانه الدوريه وكافه ما يطرا عليه من تعديلات.
٢٤. امكانيه التحديات والتطوير.
٢٥. نظام امني للمعلومات، وفقا للضوابط والارشادات الصادره عن الهييه الوطنيه للامن السيراني.
٢٦. الربط اللي والنسحيل للعهد من واقع طلبات الضرف، او محاضر الاستلام التي تحتوي علي اصناف
مستديمه بعد مراجعتها، واقرارها من قبل مراقبه المخزون، والادارات ذات العلاقه في الجهه.
٢٧. مراقبه، وطباعه بطاقات العهد، وقيودها، ونقل العهد، وحركات البرجاء، وتحديد وضع العهده في
تاريخ معين.
٢٨. نظام التنبيه اللي للعهد.
٢٩. الربط مع اداره الموارد البشريه في الجهه، لتسجيل العهد علي الموظفين، وطباعه تقرير بالموظفين
الذين ستنتهي خدماتهم وعليهم عهد مسجله.
٢٣. طباعه التقارير، والاستعلام عن العهد حسب الصنف، او الموظف، او الموقع، او الاداره.
٢١. تحديد طلبات الصرف، ومحاضر الاستلام، التي تنضم اصنافا مستديمه لم يتم قيدها عهده علي
. مستلمها.
الاشتراطات الواجب توافرها في المستودعات الحكوميه
الماده الثامنه والثلاثون
سهوله استقبال الاصناف الوارده وصرفها، وجرد محتويات المستودعات.
الاستخدام المثل للارضيات والمساحه، وان تكون الارضيات مناسبه لطبيعه المعدات المستخدمه
في نقل وتخزين الاصناف داخل المستودع.
توفر معدات المناوله الداخليه وسهوله مورهرها في ممرات المستودعات، بالاضافه الي السلام
المامونه لاستخدامها في تناول الاصناف علي الاریف، وتوفر ادوات الوقايه الشخصيه
للعاملين في المستودعات والتي تتناسب مع طبيعه العمل الذي يقومون به لhfاظ عليهم من
اصابات العمل، مع توفير اجهزه ومعدات الاسعافات الاولي بصوره دايمه في المستودعات.
تجهيز المستودعات باجهره انذار الحريق ومعداد الاطفاء التي تتناسب مع المساحات المخصصه لها
ونوعيه المواد التي سيتم تخزينها، وتوفر اynينه الدوريه لاجهزه ومعدات الايفاءه الموجوده في
المستودعات، وضعها في اماكن ظاهره يسهل الوصول اليها.
تعليق التعليمات البرشاديه الداله علي كيفيه استخدام اجهزه الايفاءه وكيفيه التصرف في حالات
الحريه ومسالك الهروب وعملياتthيه عند الطواري بما كان ظاهر وواضح في المستودعات.
الفصل بين المواد الكيمياييه والمواد القابله للاستعمال وبيان المواد الاخري في المستودعات، او
تحصيص مستودعات مستقله لها ان كانت كمياتها كبيره، وتجهيزها بنظام للبطفاء التلقايي نظرا
لدرجه خطوره تلك المواد، مع تخزين المواد القابله للاستثمال في امكان بارده بعيدا عن مصادر
التجهيزات الكهرباييه او الشرارات الحراريه.
. TOWF RSOALI THEOHOIE VAIHSAE CAKFIE, WOSAIL ALAMN VALSALMAE FSI MESTODATE.
ان يكون للمستودع اكثر من مخرج واحد مع توفر اجهزه مراقبه علي تلك المخراج علي مدار الساعه،
وان تكون الابواب وفواصل فتحات التهويه من الانواع المقاومه للحريق، ويجب ان تطل ابواب
المستودعات مغلفه بصفه دايمه، وان يكون مفتاح المستودع بعهده امين المستودع، ونسخه منه
بعهده مدير اداره المستودعات او التموين.
فصل ماكتب موظفي اداره المستودعات والثمويين عن المستودعات جدا مكتب امين المستودع
او ماмор العهده فيكون مجاورا لمكان الالسلام والصرف، ومنع دخول غير المختصين داخل
المستودعات، مع وضع النظام المnasب لفرض الرقابه اللازمه لعميله الدخول والخروج منها.
١. ان تكون جميع التوصيلات والتجهيزات الكهرباييه داخل المستودعات مركبه وفق الاصول والمواصفات
الغنيه التي تضمن سلامه المستودعات من خطر الحريق، ولا يسمح اجراء اي تعديلات او اضافهات
الا تحت اشراف فنيين متخصصين بالكهرباء، مع تزويد جميع المستودعات في الجهه بلوحه خارجيه
مستقله لفصل التيار الكهربايي في حالات الطواري.
١. تمنيف وترميز الاصناف حسب طبيعتها وخصايصه بالانسجها بالتنسيق مع الديوان العام للمناسبه، ونتعيد
التعليمات المكتوبه علي الطرود الخاصه بالاشناف، ومراعاه تجانسها في المستودعات، مع تطبيق
اساليب التكويد.
قواعد و اجراءات المستودعات الحكوميه
١٢ . وضع المواد الموزه في المستودعات علي قوالم، وارفف معدنيه، وعدم وضعها علي الارض
مباشره لحمايتها من التلف، والتقيد بالسعه الحقيقيه للمستودعات، وعدم تكدس المواد المMzنه
بها بما يفوق طاقتها الاستيعابيه.
١٣. الالتزام بالاجراءات الوارده في هذه القواعد عند عمليات استلام، وتسليم الاصناف الوارده
والمنصرفه من المستودعات لضمان الرقابه عليها، والحفاظ عليها من الفقد، مع مراعاه التقييد
بالقواعد واللواح الخاصه بالادويه والمنتجات الطبيه ومن بينها:
ا. قواعد واجراءات الادويه النفسيه والخاصعه للرقابه في الوحدات الصحيه الحكوميه.
ب. اجراءات وضوابط المواد المخدره والمؤثرات العقليه.
ج. نظام التتبع اليكتروني (رصد) التابع للهيثه العامه للغذاء والدواء.
د. السياسيات والصواب التي يضعها ويفرها المجنس الصحي السعودي، والهيثه
العامه للغذاء والدواء في مجال تامين الادويه، واللهجره والمستلزمات الطبيه، وطرق
. تخزينها.
١٤. مراعاه النظافه والترتيب والتنظيم داخل المستودعات، ومكانفه الفوارض والحشرات
بصفه مستمره باستخدم المبیدات الحشريه، او بطرق اخري لضمان الحفاظ علي الاصناف
المخزونه، وسلامه التركيبيات، والتهيرات الكهرباييه داخل المستودعات، والتخلص من
نفايات التخزين بصفه مستمره، وال محافظه علي المحيط الخارجي للمستودعات نظيفا
من النفايات.
انشاء او استنجار مباني المستودعات
الماده التاسعه والثلاثون
تقوم الجهات الحكوميه بالتخطيط انشاء مستودعات ملكنه لها بعد الحصول علي موافقه
الديوان العام للمحاسبه، ويجوز في الحاليات الضروريه استنجار مستودعات بصفه مؤقته ل
تزيد عن سنتين الي ان يتم انشاء مستودعات جديده تتوفر فيها الشروط الضروريه كالموقع
المناسب، وملاءعه المبني، وتوفر وسايل السلعه والامن، وفقا لاستثمارات الدفاع المدني،
وسلامه التجهيزات والتمیدات الكهرباييه، وكفايه الاضاءه والتهويه، والتقيد بدراسه السعه
والطلب وفقا لما تضمنه الامر السامي رقم (١٣٠٣) وتاريخ ١٤٣٩٣/١٨، والالتزام بدراسات
الجدوي الوارده في تعليمات تنفيذ الميزانيه العامه للدوله، ونماذج تحليل نسب الاشغال
للمستودعات الحاليه لتلك الجهات، وتزويد هييه كفاءه الانفاق والمشروعات الحكوميه بنسخه
من تلك الدراسات.
V
National Center for Archives & Records
النماذج
النماذج
2.
النماذج
∠I
النماذج
εr
εε
النماذج
∠O
∠1
النماذج
εV
∠∧
النماذج
National Center for Archives & Records