cma_gov_sa · guide · processed · 13 chunks
هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
[Non-Text]
الدليل الاسترشادي لسياسات واجراءات
الوقايه من تسرب المعلومات الداخليه
تنويه: هذا الدليل يعد استرشاديا قطع، ولا يعد ما ورد في هذا الدليل بديلا لاي من الاحكام الوارده في الانظمه واللواتح والتعليمات المعمول بها لدي هييه السوق الماليه. كما تخلي هييه السوق الماليه مسؤوليتها عن ماورد في هذا الدليل من معلومات، وقع علي عاتق المخاطبين باحكام هذا الدليل واجب المتابعه والاعتماد علي الانظمه واللواتح المنشوره في موقعه الهييه:
www.cma.org.sa
هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
[Non-Text]
المحتوي
2. مقدمه
2. المعلومات الداخليه
2. Spéphéme et le 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 2. 3. 3. 3. 3. 3. 3. 3. 3. 3. 3. 3. 3. (المواد المطلعه علي معلومات الداخليه) (المواد المطلعه علي معلومات الداخليه) (المواد المطلعه علي معلومات الداخليه) (المواد المطلعه علي المعلومات الداخليه) (المواد المطلعه علي معلومات الداخليه) (المواد المطلعه علي معلومات الداخليه) (الموادالمطلعه علي معلومات الداخليه) (المواد المطلعه علي معلومات الداخليه) (المواد المطلعه علي معلومات الداخليه) 4. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 4. 5. 5. 5. 5. 5. 5. 5. 5. 5. 5. 5. 5.
هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
[Non-Text]
مقدمه
يهدف هذا الدليل الي حمايه المعلومات الداخليه للشركات المدرجه في السوق الماليه ("الشركات المدرجه") وتقنين الوصول اليها والتعامل معها لدي الشركات المدرجه والاشخاص المطعين علي هذه المعلومات; اذ نعد العنايه بال المعلومات الداخليه بطريقه مناسبه امرا جوهري في الحفاظ علي سمعه الشركه المدرجه وعلاقتها بالمستثمرين وجميع المشاركين في السوق. ان وجود ضوابط وحوكمه فعاله لدي الشركات المدرجه يساهم في تقليل المخاطر المرتبطه بتسرب المعلومات الداخليه في السوق. ونود التاكيد ان هذا الدليل لا يغني عن الالتزام بالاحكام النظاميه ذات العلاقه ولا يخل باي احكام او ضوابط تعي بالمحافظه علي السريه لدي الشركات المدرجه، كما انه لا يعد بديلا لاي انظمه او لوايح معمول بها في المملكه. وعند وجود تEOARض بين ما ورد في هذا الدليل واي من هذه الانظمه او اللوايح، فان المرجعيه تكون لتلك الانظمه او اللوايح.
المعلومات الداخليه
تعني المعلومات الداخليه علي وجه التحديد المعلومات التي يتحقق فيها الاتي:
1. ان تتعلق بورقه ماليه، كما هو محدد في الانظمه المعمول بها في المملكه (مثل الاشهم،
وادوات الدين، وغيرها).
2. الا تكون قد اعلنت لعموم الجمهور ولم تكن متوافره لمه باي شكل اخري.
3. ان يدرك الشخص العادي بالنظر الي طبيعتها ومحتوها ان اعلانها او توفيرها للجمهور
سيؤثر تاثيرا جوهريا في سعر الورقه الماليه او قيمتها.
الشخص المظلع علي معلومات داخليه
الشخص المظلع هو كل شخص تنطبق عليه اي من الحالات المنصوص عليها في الفقره (ب) من
الماده الرابعه من لاتحه سلوكيات السوق.
حمايه المعلومات الداخليه
علي منسوي الشركات المدرجه المحافظه علي سريه المعلومات الداخليه، وعدم استخدام هذه
المعلومات او مشاركتها مع جهات لا يقع علي عاتقها التزام بالمحافظه علي سريه المعلومات
وحمايتها. واذا دعت حاجه العمل الي مشاركه المعلومات الداخليه، فيمكن مشاركتها مع الاخذ
بالاعتبارات الاتيه:
• الالتزام بشروط اي اتفاقيه سريه او غير ذلك من الالتزامات التعاقديه او الضمنيه التي تتعلق
بمشاركه المعلومات الداخليه.
• طلب المساعده من الاداره القانونيه في الشركه المدرجه قبل مشاركه المعلومات خارج هذه
الشركه; للتاكد من ان عمليه مشاركه المعلومات الداخليه لا تخالف ايا من الانظمه واللوايح
2
هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
[Non-Text]
ذات العلاقه، بالاضافه الي تضمن الالتزامات التعاقديه تاكيد المحافظه علي ساريه المعلومات.
• حصر كميه المعلومات التي تتم مشاركتها فيما هو مطلوب لتحقيق العمل.
• ابلاغ متلقي المعلومات الداخليه كتابه بان هذه المعلومات تعد داخليه وان افساه هذه
المعلومات للغير يعرض Sp خص لل مساعده القانونيه، وكذلك يتم ابلاغه بالقيود المتعلقه باستخدامها.
التعامل مع المعلومات الداخليه
يستوجب التعامل مع المعلومات الداخليه تعزيز الضوابط المتعلقه بحمياتها، بما في ذلك الترتيبات
الواقيه من تسرب المعلومات، ووضع اجراءات لانشاء قيود علي التعامل مع هذه المعلومات، بما في
ذلك:
• توعيه الموظفين بالاحكام النظاميه المتعلقه بال المعلومات الداخليه بشكل دوري ومستمر،
وبخاصه الحفاظ علي سريه المعلومات الداخليه، وتوضيح ان الافصاح عن المعلومات
الداخليه والتداول بناء عليها يعد جريمه جناييه تعترض صاحبها للعقاب سواء اكان هذا
التداول بشكل مباشر ام غير مباشر عن طريق الشخص المطلاع او قام بالاقصاح عنها لاي
شخص اخر.
- انشاء ادوات احترازيه للحفاظ علي سريه المعلومات الداخليه والضوابط ذات الصله
والحفاظ عليها بحسب الحاجه.
• حمايه المعلومات الداخليه، وهي تشمل - علي سبيل المثال- المعلومات الماليه او التعاقديه
غير المنشوره التي قد تؤثر في عمل الشركه المدرجه او ادايها.
• تفعيل دور الالتزام الداخلي، والعمل علي اخذ اقرار الموظفين بالhfاظ علي سريه
المعلومات.
كذلك ينبغي وضع اجراءات ضوابط داخليه للوحدات التنظيميه التي تتعامل مع المعلومات
الداخليه بشكل يحافظ علي هذه المعلومات. وعلي منسوي هذه الوحدات والمتعاملين معها معرفه
هذه الاجراءات والضوابط والتواصل مع اداره الالتزام الداخلي للشركه المدرجه للحصول علي
ارشادات شان الادوات الاحترازيه للحفاظ علي سريه المعلومات الداخليه التي تنطبق علي اعمالهم.
ولحمايه المعلومات الداخليه التي يتم الحصول عليها بشكل دوري، تعد قايمه للمطلعين علي
المعلومات الداخليه تشمل اي شخص يحتمل اطلاعه علي معلومات داخليه واتخاذ تدابير فعاله
للحد من تسرب المعلومات الداخليه.
3
هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
[Non-Text]
وفي حال اشتباه الشركه المدرجه في تداول احد الاشخاص المطلعين بناء علي معلومات داخليه او افصاحه عنها للغير، فعلي الشركه المدرجه ابلاغ الهييه فورا لاتخاذ ما يلزم.
ادوات احترازيه للحفاظ علي س辶يه المعلومات الداخليه
هناك انواع مختلفه من ادوات التحكم في الوصول الي المعلومات الداخليه التي يمكن استخدامها
كلها او بعضها، اعتمادا علي المتطلبات القانونيه او التنظيميه او التعاقديه المعمول بها. ومن تلك
الادوات:
الحواجز الماديه
تعد الحواجز الماديه من العوامل المساعده علي تقنين الوصول الي المعلومات الداخليه وقصر
الوصول اليها علي فرق العمل المختصه فقط؛ وذلك من خلال الفصل المادي لاعضاء فرق العمل
التي تتعامل مع تلك المعلومات بشكل دوري عن فرق العمل الاخري للحد من التدفق غير المناسب
للمعلومات. وتختلف درجه وشكل هذا الفصل بحسب الموقع او الوظيفه، وقد تشمل تحديد موقع
في طوابق او مناطق منفصله، والوصول الي المساحات المكتبيه من خلال استخدام بطاقات
الدخول.
الojاز التقنيه
تساعد الحواجز التقنيه علي الحفاظ علي سريه المعلومات الداخليه التي يتم التعامل معها تقنيا
وتقنين صلاحيات الوصول الي هذه المعلومات. ويمكن تطبيق هذه الحواجز من خلال الاتي:
• تصنيف الاصل المعلوماته والتقنيه للشركه المدرجه، وترميزها، والتعامل معها وفقا للمتطلبات القانونيه والتنظيميه ذات العلاقه.
• الاستخدام السليم والفعال للتشغير; لحمايه الاصول المعلوماتيه الالكترونيه وفق تصنيفها
بما يضمن تشغير البيانات اثناء النقل والتحزين.
• الاتلاف الامن للاصول التقنيه التي تحتوي علي معلومات داخليه.
وضع حواجز تقنيه فعاله في الوحدات التنظيميه بما في ذلك ضوابط تقنين الوصول
والموافقه لمستخدمي الاظمه التي تحتوي علي معلومات داخليه (مثل محركات الاقراص
المشتركه وقواعد البيانات، والاظمه التعاونيه او المشتركه الاخري).
• تحديد صلاحيات الاشخاص للوصول الي البيانات التي تشتمل علي معلومات داخليه،
وتقيين الدخول اليها.
وضع سجلات تبين تاريخ الدخول الي هذه البيانات وامكانيه الرجوع لها مي ما استndeعت
الحاجه ذلك، والتاكد بشكل دوري من اجراءات دخول المستخدمين وما اذا كان هناك سوء
استخدم لمهذه المعلومات.
4
هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
[Non-Text]
الحواجز الاجراييه
وضع اجراءات محدده والمحافظه عليها واتباعها لمنع اي وصول غير مصرح به الي المعلومات
الداخليه. وايضا رسم سياسات داخليه لتعارض المصالح عند اضافه اعضاء الي فريق العمل او
التحاق موظفين جدد بهذه الادارات.
كذلك ينبغي وضع اجراءات لحفظ المستندات وسريه المعلومات الداخليه عندما ينتقل الموظف
الي اقصام اخري في الشركه المدرجه او فروعها، او عند انهاء عمله (مثل التخلص السليم من
المستندات المطبوعه)، واستخدم اطلاعات المطبعات المخصصه التي تشتمل علي قايمه الانتظار الذكيه
للفصل بين اوامر الطباعه، الي جانب تقنين استخدام الالات عند اقتضاء او وفق للنظام، وقصر
حضري الاجتماعات وجداول الاعمال فقط علي اوليك الذين يحتاجون الي معرفه المعلومات التي
سيتم توزيعها و/او مناقشتها; من اجل تقليل مخاطر تبادل المعلومات بشكل غير نظامي، وتوجيه
الحاضرين الي عدم توجيه الدعوات و/او مواد الاجتماع دون موافقه سابقه من منظم الاجتماع.
الحواجز المؤقته
قد لا يكون حاجز المعلومات الدايم مناسيا لجميع المواقف. لما قد تضع الشركه المدرجه بدلا من
ذلك حواجز معلومات مؤقته او مخصصه. علي سبيل المثال: قد تفرض حواجز معلومات مؤقته
علي اساس مخصص للمشاريع او المدارات المنفصله. ويمكن ايضا استخدام حواجز المعلومات
المؤقته في حال تكوين فريق مخصص مطرح علي معلومات داخليه او دراسه عروض او منافسات.
5