مبادئ الالتزام لشركات التمويل وشركات إعادة التمويل العقاري

sama_gov_sa · guide · processed · 22 chunks

استنادا الي الصلاحيات المنوطه بالبنك المركزي بموجب نظام مراقبه شركات التمويل الصادر بالمرسوم الملكي رقم (م/51) وتاريخ 1433/08/13ه ، و لايحته التنفيذيه الصادره بقرار معالي محافظ البنك المركزي رقم (2/م ش ت) وتاريخ 1434/04/14ه . نحيطكم بصدور قرار معالي المحافظ رقم (161/م ش ت) وتاريخ 1446/02/14ه، والمتضمن اعتماد مبادي الالتزام الشركات التمويل وشركات اعاده التمويل العقاري وفق الصيغه المرافقه. وسوف يعمل بهذه المبادي بعد (180) يوما من تاريخ نشرها في الموقع الالكتروني للبنك المركزي . للاحاطه والعمل بموجبه. اصدر البنك المركزي هذه المبادي استنادا للصلاحيات المخوله له بموجب نظام مراقبه شركات التمويل الصادر بالمرسوم الملكي رقم (م/51) وتاريخ 1433/08/13ه ، و لايحته التنفيذيه الصادره بقرار معالي محافظ البنك المركزي رقم (2/م ش ت) وتاريخ 1434/04/14ه . لغرض تطبيق احكام هذه المبادي، يقصد بالالفاظ والعبارات الاتيه -اينما وردت في هذه المبادي- المعاني المبينه امام كل منها، مالم يقتض السياق خلاف ذلك: البنك | البنك المركزي. المبادي | مبادي الالتزام لشركات التمويل وشركات اعاده التمويل العقاري. الشركه | شركه التمويل وشركه اعاده التمويل العقاري المرخصه من البنك المجلس | مجلس اداره الشركه. الاداره التنفيذيه | الاشخاص المنوط بهم اداره اعمال الشركه اليوميه، واقتراح القرارات الاستراتيجيه وتنفيذها، وتعتبر هي الاداره العليا. الوحده | وظيفه او اداره الالتزام في الشركه والمرتبطه مباشره بلجنه المراجعه. مسؤول الالتزام | مسؤول او مدير وحده الالتزام في الشركه. موظفو الوحده | جميع من يقوم باداء مهام ومسؤوليات الالتزام من منسوبي وحده الالتزام. الانظمه | الانظمه التي تسري علي الشركه ومنسوبيها. التعليمات | جميع ما يصدر عن البنك في سبيل القيام بدوره كجهه رقابيه واشرافيه وجميع ما يصدر عن الجهات الاخري ذات الاختصاص من لوايح وقواعد ومبادي واطر وادله وتعاميم ملزمه. مخاطر عدم الالتزام | المخاطر التي ينتج عنها تطبيق عقوبات او اجراءات نظاميه ضد الشركه او تؤدي الي تكبدها خساير ماليه، او الاضرار بسمعتها نتيجه عدم الالتزام بالانظمه والتعليمات. ا. | تهدف هذه المبادي الي: | 1. | تعزيز الممارسات السليمه في الشركه، والتاكيد المستمر بفاعليه سياسات الالتزام وتطبيقها. | 2. | تعزيز ثقافه الالتزام، وان يكون الالتزام جزءا لا يتجزا من ثقافه الشركه، ويراعي ان ذلك لا يقتصر علي موظفي الوحده فقط، بل يمتد ليكون علي كافه منسوبي الشركه. | 3. | تحديد مسؤوليات مجلس الاداره ولجنه المراجعه والاداره التنفيذيه ووحده الالتزام وموظفي الشركه واداره المراجعه الداخليه تجاه الالتزام. | 4. | وضع الحد الادني من المتطلبات لتمكين الوحده من اداء مهامها بكفاءه ومهنيه وفاعليه. ب. | لا تخل هذه المبادي بالمتطلبات المفروضه علي شركات التمويل وشركات اعاده التمويل العقاري بموجب الانظمه والتعليمات الاخري ذات العلاقه، منها علي سبيل المثال لا الحصر الاتي: | | نظام مراقبه شركات التمويل و لايحته التنفيذيه . نظام التمويل العقاري و لايحته التنفيذيه . نظام مكافحه غسل الاموال و لايحته التنفيذيه. نظام مكافحه جرايم الارهاب وتمويله و لايحته التنفيذيه. قواعد تنظيم شركات اعاده التمويل العقاري . قواعد ممارسه نشاط التمويل الجماعي بالدين . قواعد تنظيم شركات الدفع الاجل (BNPL) . قواعد مكافحه الاحتيال في شركات التمويل. المبادي الرييسه للحوكمه في المؤسسات الماليه الخاضعه لرقابه واشراف البنك المركزي . مبادي السلوك واخلاقيات العمل في المؤسسات الماليه . مبادي وقواعد حمايه عملاء المؤسسات الماليه. متطلبات التعيين في المناصب القياديه في المؤسسات الماليه الخاضعه لاشراف البنك المركزي. ضوابط واجراءات التحصيل. ضوابط انشاء اداره العنايه بالعميل لدي شركات التمويل. دليل مكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب . سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه . نظام مراقبه شركات التمويل و لايحته التنفيذيه . نظام التمويل العقاري و لايحته التنفيذيه . نظام مكافحه غسل الاموال و لايحته التنفيذيه. نظام مكافحه جرايم الارهاب وتمويله و لايحته التنفيذيه. قواعد تنظيم شركات اعاده التمويل العقاري . قواعد ممارسه نشاط التمويل الجماعي بالدين . قواعد تنظيم شركات الدفع الاجل (BNPL) . قواعد مكافحه الاحتيال في شركات التمويل. المبادي الرييسه للحوكمه في المؤسسات الماليه الخاضعه لرقابه واشراف البنك المركزي . مبادي السلوك واخلاقيات العمل في المؤسسات الماليه . مبادي وقواعد حمايه عملاء المؤسسات الماليه. متطلبات التعيين في المناصب القياديه في المؤسسات الماليه الخاضعه لاشراف البنك المركزي. ضوابط واجراءات التحصيل. ضوابط انشاء اداره العنايه بالعميل لدي شركات التمويل. دليل مكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب . سياسه الابلاغ عن المخالفات لدي المؤسسات الماليه . ا. | تسري احكام هذه المبادي الزاما علي شركات التمويل وشركات اعاده التمويل العقاري. ب. | تسري هذه المبادي استرشادا علي الشركات المسانده لنشاط التمويل، وشركات تسجيل عقود الايجار التمويلي. وللبنك في اي وقت الالزام بكل او بعض احكام هذه المبادي. 1. | مع مراعاه مهام ومسؤوليات مجلس الاداره الوارده في الانظمه واللوايح ذات العلاقه والتعليمات الصادره عن البنك، يقع علي عاتق المجلس الاتي: | ا. | دعم وتعزيز قيم الامانه والنزاهه في كافه ارجاء الشركه. | ب. | التاكد من وجود وحده فعاله للالتزام والعمل علي تطويرها، والتاكد من استقلاليه هذه الوحده عن الادارات الاخري، ومنحها الصلاحيات والموارد المناسبه، وتدريب موظفيها وتنميه قدراتهم و مهاراتهم في هذا المجال. | ج. | اعتماد سياسه مكتوبه للالتزام تتضمن صلاحيات وحده الالتزام والتزاماتها ومسؤولياتها وبرامج الالتزام والاجراءات المتعلقه بها. | د. | تعيين مسؤول الالتزام بناء علي توصيه لجنه المراجعه وبعد الحصول علي خطاب من البنك يتضمن عدم ممانعته علي ذلك. | ه. | قبول استقاله مسؤول الالتزام بناء علي موافقه لجنه المراجعه واشعار البنك بذلك. | و. | وضع حدود واضحه للمسؤوليه والمساءله، والزام كافه منسوبي الشركه بها، ويجب الفصل التام للمسؤوليات علي مستوي الاداره التنفيذيه. | ز. | مراجعه التقرير الدوري عن الالتزام والمقدم من قبل مسؤول الالتزام. 1. | مع مراعاه مهام ومسؤوليات لجنه المراجعه الوارده في الانظمه واللوايح ذات العلاقه والتعليمات الصادره عن البنك، يقع علي عاتق اللجنه الاتي: | ا. | مراجعه ومناقشه التقرير الدوري عن الالتزام والمقدم من قبل مسؤول الالتزام، وتوثيق الاجراءات المتخذه حياله، والقرارات الناتجه عنه، والرفع به الي المجلس. | ب. | التحقق من تطبيق سياسه الالتزام المعتمده من المجلس، وتقييم مدي فعاليتها، وتحديثها. واقتراح التعديلات اللازمه عليها بشكل سنوي. | ج. | اعتماد الخطه المتضمنه النشاطات والعمليات الرييسه للوحده وتحديثها سنويا من مسؤول الالتزام. | د. | تقديم التوصيات الي المجلس لتعيين مسؤول الالتزام مع ذكر الاسباب والمبررات لذلك. | ه. | الموافقه علي طلب استقاله مسؤول الالتزام. | و. | تقييم مسؤول الالتزام وفقا للخطه المعتمده من الشركه. | ز. | تقييم فعاليه وكفاءه سياسات واجراءات الالتزام واليه رفع التقارير ومدي الالتزام بها بشكل سنوي، وتقديم التوصيات للوحده لتحسينها قبل اعتمادها من المجلس. | ح. | مراجعه واعتماد برنامج الالتزام المبني علي اساس المخاطر الذي تتبعه الوحده عند ممارستها لاعمالها. | ط. | مراجعه نتايج تقارير البنك، والتحقق من اتخاذ الشركه الاجراءات اللازمه بشانها. | ي. | الرفع الي المجلس بالمسايل التي تري ضروره اتخاذ اجراء بشانها، وابداء توصياتها بالاجراءات التي يتعين اتخاذها. | ك. | التحقق من التزام الشركه بالانظمه واللوايح والسياسات والتعليمات ذات الصله، واتخاذ الاجراءات اللازمه لتحسين مستوي الالتزام النظامي في الشركه. | ل. | التحقق من ان عدد موظفي الوحده كاف بما يتناسب مع حجم اعمال الشركه ونموذج عملها. 1. | مع مراعاه مهام ومسؤوليات الاداره التنفيذيه الوارده في الانظمه واللوايح ذات العلاقه والتعليمات الصادره عن البنك، يقع علي عاتق الاداره التنفيذيه الاتي: | ا. | الالتزام بالانظمه والتعليمات الساريه، واتخاذ الاجراءات والضوابط اللازمه للحيلوله دون مخالفه احكامها. | ب. | انشاء وحده مستقله تتولي مهام الالتزام وايضاح دورها لجميع منسوبي الشركه. | ج. | ايجاد مناخ من الثقه والتجانس في العلاقه بين الوحده والادارات الاخري، واتخاذ التدابير اللازمه لذلك. | د. | اعداد سياسه مكتوبه للالتزام تعتمد من مجلس الاداره تتضمن صلاحيات الوحده والتزاماتها ومسؤولياتها وبرامج الالتزام المتعلقه بها. | ه. | تضمين اللوايح الداخليه في الشركه ضمانات الالتزام بالانظمه والتعليمات ذات العلاقه. | و. | وضع سياسه تنظيميه مكتوبه تتضمن ادله العمل واجراءات سيره، وتحديثها بشكل مستمر بما يتوافق مع المتغيرات، وتبليغها للموظفين المعنيين بالطريقه المناسبه وفي وقت يمكنهم من الالتزام بها، علي ان تشمل هذه السياسات القواعد المنظمه للالتزام بالانظمه والتعليمات ذات العلاقه. | ز. | توفير التدريب المناسب لموظفي الشركه علي اساس سنوي ومتابعته دوريا بهدف مواكبه التطورات في مجالات عملهم، ولضمان اداء واجباتهم ومسيولياتهم بفعاليه بما يسهم في تحقيق الالتزام | ح. | دعم الوحده للقيام بمهامها بما فيها المهام المرتبطه بمكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب وذلك من خلال تاهيل الاشخاص والانظمه التقنيه والمعلومات والميزانيه لتنفيذ واداره ومراقبه. متطلبات برنامج مكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب بشكل فعال في حال كانت وحده مكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب تابعه للوحده. الاستقلاليه 1. | ينطوي مفهوم الاستقلاليه علي العناصر الاتيه: | ا. | ان يكون للوحده صفه رسميه في الشركه. | ب. | يكون ارتباط الوحده وظيفيا بلجنه المراجعه، واداريا بالاداره التنفيذيه. | ج. | يجب ان يتمتع مسؤول الالتزام وموظفي الوحده بالاستقلال في اداء المهام الموكله اليهم، ولا يجوز لهم ممارسه اي مهام اداريه اخري. | د. | لمسؤول الالتزام وموظفي الوحده صلاحيه الاطلاع والوصول لكافه المعلومات والمستندات، ومخاطبه منسوبي الشركه بالقدر اللازم لتنفيذ مسؤولياتهم. | ه. | يجب عدم تدخل الادارات الاخري بعمل الوحده، وذلك بما لا يخل بتعاون الوحده مع الادارات الاخري بما يخدم الالتزام. مسؤول الالتزام 2. | يخضع اختيار وترشيح مسؤول الالتزام ل متطلبات التعيين في المناصب القياديه الصادره عن البنك. وما قد يصدره البنك في هذا الشان. 3. | يجب ان يتحلي مسؤول الالتزام بالمعارف والمهارات اللازمه لتاديه مهام الوحده والحفاظ علي فاعليتها. وفي سبيل تحقيق ذلك يجب توفر الاتي: | ا. | الحصول علي شهاده الالتزام في قطاع شركات التمويل، ويستثني من ذلك من يكلف لشغل المنصب. | ب. | الخبره الواسعه في قطاع التمويل وفهم جميع الانظمه والتعليمات الخاصه بمختلف عمليات التمويل والانظمه الاخري ذات العلاقه. 4. | يجب ان يقدم مسؤول الالتزام تقريرا دوريا عن الالتزام الي لجنه المراجعه ويجب ان يتضمن التقرير المخاطر الرييسه التي تواجه الشركه المتعلقه بعدم الالتزام، وابرز الملاحظات التي تم التوصل اليها نتيجه مراجعه عمل الادارات خلال فتره التقرير، وان يحلل العمليات والاجراءات القايمه المتعلقه بالالتزام ويقيم مدي فعاليتها، واقتراح اي تعديلات او تغييرات مرتبطه بهذه المهام. 5. | لمسؤول الالتزام صلاحيه عقد اجتماعات دوريه مع الاداره التنفيذيه ومديري الادارات والوحدات الاخري وذلك لمناقشه تطبيق الالتزام وفقا للانظمه والتعليمات ذات العلاقه. 6. | لمسؤول الالتزام الاجتماع مع لجنه المراجعه خلال فتره الرفع بالتقارير الدوريه للالتزام؛ لتقييم مدي قدره وفاعليه اداره الشركه لمخاطر عدم الالتزام لديها. 7. | لمسؤول الالتزام التحقق من اي احتمالات لعدم تطبيق الالتزام، ويمكن طلب الدعم من المختصين داخل الشركه كالمراجع الداخلي)، او اشراك احد المختصين الخارجيين للقيام بالمهمه اذا تطلب الامر ذلك. وله صلاحيه الاتصال المباشر بمن يلزم سواء بالمجلس او الاداره التنفيذيه او لجنه المراجعه وذلك عند وجود اي ملاحظه او مخالفه. موظفو الوحده 8. | يجب ان يكون عدد موظفي الوحده كافيا ومتناسبا مع نموذج عمل الشركه وحجمها، ولا يرتبط موظفي الوحده في ادايهم لمهامهم الا بمسؤول الالتزام. 9. | يجب ان يتوفر لدي موظفي الوحده المؤهلات والخبرات المناسبه للقيام بواجباتهم الوظيفيه ومواكبه التطورات في مجال عملهم. 10. | يجب ان يتوفر لدي موظفي الوحده الفهم التام للتعليمات واثرها علي اعمال الشركه. 1. | يقع علي عاتق الوحده علي سبيل المثال لا الحصر المهام والمسؤوليات الاتيه: | ا. | التعاون والتواصل الفعال مع الجهات الرقابيه والاشرافيه، ومراعاه ملاحظاتها المبلغه لتحديد جوانب القصور بشكل دوري والتنسيق مع الادارات الاخري لمعالجتها وتصحيحها. | ب. | حصر وايصال وشرح الانظمه والتعليمات ذات العلاقه الي الادارات والوحدات الاخري فور استلامها من الجهات الرقابيه، والتاكيد علي تضمينها في سياسات واجراءات عمل كل اداره ووحده بحسب اختصاصها وتطبيقها وفقا للمده المحدده. | ج. | التعاون مع منسوبي الشركه وتقديم الدعم والمشوره لهم في اعمالهم اليوميه ذات العلاقه بالالتزام. | د. | التعرف علي جميع مخاطر عدم الالتزام، وطرق تجنبها، وتقديم المشوره بشانها، والتعامل معها ومراقبه تطوراتها . | ه. | تحليل ما يستجد من سياسات واجراءات وعمليات وتقديم التوصيات اللازمه للتعامل مع مخاطر عدم الالتزام بها. | و. | اتباع برنامج التزام مبني علي اساس المخاطر وتضمين النتايج التي يتوصل اليها في التقرير الدوري للالتزام. | ز. | جمع الشكاوي المتعلقه بالالتزام، واعداد ارشادات مكتوبه للموظفين كلما اقتضت الحاجه. | ح. | اعداد سياسات واجراءات داخليه لمكافحه الجرايم الماليه مثل جرايم غسل الاموال وتمويل الارهاب ومكافحه الاحتيال، واختبار فعاليتها بما يواكب التطورات والمستجدات. | ط. | مراقبه الالتزام بانظمه ولوايح وقواعد مكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب. | ي. | تنميه الوعي بقضايا الالتزام، وتدريب الموظفين في شان موضوعاته من خلال برامج دوريه، وتوضيح مخاطر عدم الالتزام بالانظمه والتعليمات. | ك. | ابلاغ البنك ولجنه المراجعه بشكل فوري في حال اكتشاف اي تجاوزات او مخالفات ناتجه عن عدم الالتزام. | ل. | مراجعه عمل اداره العنايه بالعميل بشكل نصف سنوي كحد ادني للتاكد من سلامه سير اعمال الاداره، ويستثني من ذلك شركات اعاده التمويل العقاري | م. | مراجعه عمل الاداره المعنيه باجراءات التحصيل و/او الطرف الثالث المسند اليه مهمه التحصيل بشكل سنوي -علي الاقل- للتاكد من سلامه الاجراءات وتوافقها مع ضوابط واجراءات التحصيل للعملاء الافراد والتعليمات ذات العلاقه مع مراعاه ان مراجعه الاداره المعنيه باجراءات التحصيل لا تسري علي شركات اعاده التمويل العقاري. | ن. | وضع طرق لقياس مخاطر عدم الالتزام كميا ونوعيا، واستخدام هذه المقاييس لدعم تقييم مخاطر عدم الالتزام وادارتها والعمل علي معالجتها، ويمكن استخدام التقنيه كوسيله لوضع مؤشرات المخاطر من خلال تجميع او تصفيه البيانات التي يمكن ان تكون مؤشرا علي مخاطر عدم التزام محتمله - علي سبيل المثال لا الحصر - تزايد عدد شكاوي العملاء، تزايد حالات الاحتيال، البلاغات، العقوبات والجزاءات التي جري ايقاعها، وتحديد مدي الحاجه الي اجراءات اضافيه للتعامل معها. | س. | انشاء قاعده بيانات لجميع التعليمات، وتصنيفها بحسب عمل كل اداره او وحده، وتحديثها بصفه مستمره، وتمكين جميع موظفي الشركه من الاطلاع عليها والاستفاده منها بشكل دايم. | ع. | التوصيه بالموافقه علي التعاقد مع مقدمي الخدمات الخارجيين والتحقق من التزامهم بالتعليمات ذات العلاقه. 1. | علي موظفي الشركه مسؤوليه الالتزام باتباع وتنفيذ السياسات والاجراءات والضوابط الصادره عن الجهات الرقابيه والاشرافيه ذات العلاقه. 2. | علي موظفي الشركه احاله الاستفسارات التنظيميه والاشرافيه الوارده من الجهات المختصه الي الوحده، ولا يحق لاي موظف الرد علي اي استفسار تنظيمي او اشرافي او تزويد هذه الجهات باي معلومات مطلوبه الا من خلال الوحده، الا اذا كان مصرحا له بذلك، وعلي موظفي الشركه التعاون في تقديم المستندات التي تدعم الوحده في الاجابه علي الاستفسارات. 3. | يجب الحصول علي موافقه الوحده بالاضافه الي الادارات الاخري ذات العلاقه علي طرح المنتجات والخدمات التي ستقدمها الشركه لعملايها الافراد او المستفيدين من التمويل متناهي الصغر, وذلك قبل التقدم للحصول علي عدم ممانعه البنك مع توثيق قيام الوحده بالتحقق من عدم مخالفه المنتج او الخدمه للانظمه والتعليمات ذات العلاقه. 1. | مع مراعاه مهام ومسؤوليات اداره المراجعه الداخليه الوارده في الانظمه واللوايح ذات العلاقه والتعليمات الصادره عن البنك، يقع علي عاتق اداره المراجعه الداخليه الاتي: | ا. | تقييم نظام الرقابه الداخليه، والتحقق من مدي التزام الشركه وموظفيها بالانظمه والتعليمات ذات العلاقه، وسياسات الشركه واجراءاتها سواء كانت العمليات تدار من الشركه او من مقدم خدمات خارجي. | ب. | مراجعه النشاطات والعمليات الرييسه للوحده بشكل سنوي علي الاقل وفقا للخطه المعتمده من لجنه المراجعه، وتحديث هذه الخطه سنويا. | ج. | اجراء عمليه تقييم منتظمه للتحقق من مدي فعاليه السياسات والاجراءات في الشركه، علي ان يتم توثيق الاجراءات التي اتخذت بطريقه مناسبه، وادراج هذه المعلومات ضمن تقرير اداره المراجعه المنصوص عليها في اللايحه التنفيذيه لنظام مراقبه شركات التمويل . 1. | يعمل بهذه المبادي بعد (180) يوما من تاريخ نشرها في الموقع الالكتروني للبنك .