الدليل الاسترشادي للعناية الواجبة المعززة

cma_gov_sa · guide · processed · 66 chunks

هينه السوقي الماليه
Capital Market Authority
#
الدليل الاسرشادي للعنايه
الواجهه المعززه
هييه السوق الماليه
هذا الدليل بعد استرشاديا فقط، ولا يعد ما ورد في هذا الدليل بديا لاي من الاحكام الوارده
في الانظمه واللواح والتعليمات المعمول بها لدي sheييه السوق الماليه، و عند وصف
اي تEOارض بين ما ورد في هذا الدليل وبين احكام تلك الانظمه واللواح، فان المرحبه
تكون تلك الانظمه واللواح.

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
<table><tr><td colspan="3">المصلات</td></tr><tr><td>عمليات مكافحه غسل الاموال، ومكافحه تمويل الارهاب، ومكافحه تمويل انتشار التسلح</td><td>AML/CFT/CPF</td><td>مكافحه غسل الاموال، وتمويل الارهاب، وتمويل انتشار التسلح</td></tr><tr><td>ايه علاقه مستمره بطبيعتها تنشا بين المؤسسه الماليه (Fl) والعميل فيما يتعلق بالانشطه او الخدمات التي تقدمها المؤسسه الماليه للعميل.</td><td>Business Relationship</td><td>العلاقه التجاريه</td></tr><tr><td>الشخص ذو الصفه الطبيعيه الذي يمتلك او يمارس سيطره فعليه نهايه مباشره او غير مباشره علي العميل او الشخص الطبيعي الذي تجريه المعامله نيابه عنه.</td><td>Beneficial Owner</td><td>المالك المستفيد (المستفيد) الحقيقي</td></tr><tr><td>العلاقه التي تقام بين مؤسسه مراسله واخري مسبعيه (متلقيه) عبر حساب جار او اي حساب اخري، او بوسطه خدمات ذات صله مثل: اداره النقد، التحويلات الدوليه، مقاصه الشبكات، خدمات الفروق الاجنبي، تمويل التجاره، اداره السيوله، او الاقتراض قصر الاول. ويشمل هذا التعريف ايضا المعلومات المراسله الخاصه بالمعاات الاوراق الماليه او تحويل الاموال.</td><td>Correspondent Relationship</td><td>العلاقه المراسله</td></tr><tr><td>العميله التي بها يحد مسبتوي مخاطر غسل الاموال/ تمويل الارهاب/ تمويل انتشار التساح، التي قد يشكلها كل عمل - سواء كان شخطا بالطبيعيا او اعتبارا - علي نشاط المؤسسه، والتي تضفي الي تصريف محدد لهذه المخاطر.</td><td>Customer Risk Assessment (CRA)</td><td>تقييم مخاطر العمليه الواجبه بالعميل</td></tr><tr><td>اجراءات جمع بيانات العميل او المالك المستفيد وتحديدها والتحقق من صحتها; وذلك لتمكين المؤسسه الماليه من تقييم مستوي تعرضا المختار لمحترف انواع المخاطر.</td><td>Customer Due Diligence (CDD)</td><td>العاليه الواجبه بالعميل</td></tr><tr><td>تمثل مستوي اعلي من اجراءات العنايه الواجبه يطق علي العملاء ان المعاملات التي يقدر علي نحو معقول انها تنطوي علي مخاطر مرتفعه تتعلق بغسل الاموال او تمويل الارهاب او تمويل انتشار التسلح.</td><td>Enhanced Due Diligence (EDD)</td><td>العاليه الواجبه المعززه</td></tr><tr><td>منظمه حكوميه دوله تضع العامير العالميه وتدعم السياست الهادفه الي مكافحه غسل الاموال، وتمويل الارهاب، وتمويل انتشار اساحه代ام الشامل.</td><td>Financial Action Task Force (FATF)</td><td>مجموعه العمل المالي</td></tr><tr><td>دوله او ولايه قضاييه تصف بانها تعاني من نواقص استراتيجيه جوهريه في منظومه مكافحه غسل الاموال، ومكافحه تمويل الارهاب، ومكافحه تمويل انتشار التساح; وذلك وفقا لما تعتوده مجموعه العمل المالي (FATF) في ببانتها في الحاليه، او حسبما تقرره الجهات المختصف في</td><td>High-Risk Country/Jurisdiction</td><td>الدوله/الولايات القضاييه عاليه المطار</td></tr></table>
2

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
<table><tr><td>المملكه العربيه السعوديه، ومن بينها: اللجنه (AMLPC) واللغه (PCTC)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>اي فرد يشغل او سيق ان كلف ببعض عام بارز داخل المملكه او في دوله لجنيه، او يتولي منصا اداريا رفيعا في منطقه دوليه.ويشمل ذلك علي سبيل المثال لا الحصر: (r) (ا) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>(الاستثمين، وكبار المسؤولي في دوله الجديده) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) {r} (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) ( r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r) (r)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>(الملكيه العربيه السعوديه، ومن بينها: اللجنه (AMLPC) واللغه (PCTC)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>(اي فرد يشغل او سيق ان كلف بمني عام بارز داخل المملكه او نبييه او يتولي منها اداريا رفيا في منطقه دوليه.</td><td></td><td></td></tr><tr><td>(اي فرد يشغل او سيق ان كلف بمني عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام العام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام عام</td><td></td><td></td></tr></table>
3

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
<table><tr><td>ادوات ماليه اخري. وتشمل كذلك استخدام صناديق الامانات (الخزاين وغيرها), واي شكل اخر</td><td></td><td></td></tr><tr><td>من اشكال التصرف في الاموال.</td><td></td><td></td></tr></table>
الغرض والنطاق
1. يهدف هذا الدليل الي تمكين جميع المؤسسات الماليه في المملكه العربيه السعوديه من فهم التزاماتها والامتثال لها فيما يتعلق بكمفه غسل الاموال ومكافحه تمويل الارهاب وكتافه
تمويل انتشار التساح، وذلك فيها يخص تطبيق اجراءات العنايه الواجبه المعززه. وياتي ذلك استنادا
(20/م) الي الماده (5) والطاقه التشفيذيه، والي الماده (64) من نظام مكافحه غسل الاموال، الصادر بالمرسوم المالكي رقم (م/2)
ب تاريخ 05/02/2014 ه والاتجه التنفيذيه، والي الماده (64) من نظام مكافحه اجراءات الارهاب وتمويل الارهاب وتويله
(21/م) ب تاريخ (13) نظام مكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب) الصادر بالمرسوم المالكي رقم (م/2)
.2 يهدف هذا الدليل وما يحويه من ارشادات الي دعم المؤسسات الماليه في تنفيذ متطلبات العنايه
الواجهه المعززه; وما برده في من تدارب او امثله هو لارشاد فقط وغير شامل للساعات كافه، ولا يحد من المسؤوليات او الاجراءات التي يجب علي المؤسسات الماليه اتخاذها لوفاء بالتزاماتها النظاميه.
3. وتطيق هذ الارشادات علي جميع المؤسسات الماليه ل'اشراف هييه السوق الماليه (CMA) (فيمنا يتعلق بمكافه غسل الاموال و مكافحه تمويل الارهاب ومكافحه تمويل انتشار التسلح.
التوقعات الرقابيه
٤. علي الرغم من ان نظام مكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب يجد عددا من الحالات التي تستلزم تطبيق اجراءات العنايه الواجبه المعززه، الا ان يجب علي المؤسسات الماليه ان تعي ان تطبيق العنايه الواجبه المعززه لا يقتصر علي ذلك الحالات المنصوص عليها. بلي يجب تطبيقها ايضا بناء علي المخاطر المحدده في تقييم المخاطر الخاص بالمؤسسه; وذلك في الحالات التي تاثر فيها شكوك بشان دقه او اكتمال ملف مخاطر العميل، او بشان البيانات والمعلموات التي سبق الحصول عليها، وكذلك في حالات الاشتباه بوجود غسل اموال او تمويل ارهاب او تمويل انتشار التسلح.
5. يجب علي جميع المؤسسات الماليه اجراء تقييم مخاطر العميل وتوثيقه، بحيث يتضمن تصنيف العمل وفقا لمستويات مخاطر غسل الاموال وتمويل الارهاب وتمويل التشارع، وبعد ذلك، يجب ان تطبق اجراءات العنايه الواجبه القايمه علي المخاطر – ومن بينها اجراءات العنايه الواجبه المعززه – استنادا الي نتايج التقييم.
6. ويجب علي المؤسسات الماليه ايضا انشاء ملف "KYC" لكل عميل، والذي يمثل سجلا يحتوي علي معلومات العميل والانشطه التحلييه التي اجرتها ادارات الامتثال. وبعد هذا الملف عنصرا رييسا يظهر مستوي التدفيق المطلب علي العميل، وما يشمله من تقييمات صدر الاموال ومصدر الاثره. الي جانب توتيج جميع اجراءات العنايه الواجبه المعززه التي طقت.
وFII اطار برنامج شامل لمكافه غسل الاموال وكمافحه تمويل الارهاب، يجب علي المؤسسات
الماليه تطوير سياسات واجراءات داخليه قايمه علي المخاطر فيما يتعلق بالعنايه الواجبه المعززه،
يجب تكدد علي الاقل ما ياتي:
(ا) الحالات التي تستوجب تطبيق اجراءات العنايه الواجبه المعززه،
ب) توقيف تطبيق هذه الاجراءات،
ج) التدابير الواجب تنفيذها،
د) وتره ونطاق مراجعه المعلومات الخاصه بالعاليه الواجبه بالعميل بالنسبه للعملاء
المصنفين عالي ي المظطر،
a) وتره ومدي مراقبه العلاقه التجاريه والمعاملات الخاصه بالعملاء عالي ي المظطر.
8. ويجب ان تكون السياسات والاجراءات المرتبطه بالعلنيه المعززه متناسبه وملايعه للمخاطر
المحدده، وان تراعي ما ياتي:
4

هييه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
( I ) نتايج تقييم مخاطر غسل الاموال وتمويل الارهاب وتمويل انتشار التسحل الخاص
بالمرؤسسه (تقييم مخاطر الاعمال).
ب) تقييم مخاطر العملاء لدي المؤسسه العالميه.
ج) التقييم الوطني لمخاطر غسل الاموال وتمويل الارهاب.
(٥) ايه تقييمات موضويه للمخاطر صادره عن هييه السوق الماليه او الجهات المختصه
الاخری ذات الصله،
(٥) القوايم السوداء، القوايم الرماديه، وقوايم العقوبات،
(٩) الاخطارات والاشرادات والمصدره عن السلطات المختصه، ومن بينها اللجنه العامه لمكافحه
(PCTC) (AMLPC) (AMLPC) (AMLPC) (AMLPC) (AMLPC) (AMLPC) (AMLPC) (AML
(ج) الاشرادات والتعيميات الصادره عن هييه السوق العالميه،
(٤) الاشرادات والتقارير الدوليه، ومن بينها تلك الصادره عن: مجموعه العمل المالي، لجنه
بازل، البنك الدولي، صندوق النقد الدولي، الامم المتحده، ومنظمه الشفافه الدوليه،
(ط) المعلومات والتوجهات العادره عن الهيات المهنيه ذات الطلبه بال corner
9. وترتكز التوقعات الرقابيه علي الالتزامات الوطنيه المعنيه بمكافحه غسل الاموال وكفافه تمويل
الارهاب وكمافحه تمويل انتشار التسلح، اضافه الي معاير مجموعه العمل وافضل
الممارسات الدوليه.
نظره عامه علي مستويات العنايه الواجبه بالعمل¹.
10. تمثل العنايه الواجبه بالعميل الركيزه الاساسيه لاطار مكافحه غسل الاموال ومكافحه تمويل
الارهاب ومكافحه تمويل انتشار التسلح لدي المؤسسات الماليه: فمن خلالها تؤثر المؤسسه
الماليه فمها وضحا لعملاها وضحا لمعا الله التجاريه معهم، اضافه الي تقييم مخاطر غسل
الاموال او تمويل الارهاب او تمويل انتشار التسلح، التي قد تنتج عن تلك العلاقه. وتشمل اجراءات
العنايه الواجبه بالعمل; تجديد هويه العمل والمالك المستفيد والتحقق منها وقطع الفحر من
العلاقه التجاريه وطبيعتها المتوقعه.
11. وثمه لتاشه مستويلات من العنايه الواجبه بالعمل يمكن للمؤسسه الماليه تطبيقها; وذلك وفقا
للمخاطر التي قد يشكلها العميل او العلاقه التجاريه.
<table><tr><td colspan="2">العنايه الواجبه المبسطه</td><td colspan="3">مستويات العنايه الواجبه</td></tr><tr><td>تحفيض في المستوقي القياسي للعنايه الواجبه في الحالات منحفضه المخاطر.√ ادني شكل مسموح به من العنايه الواجبه وليس اعفاء من تطبيقها.العنايه الواجبه القياسيه.√ مستوحي قياسي من العنايه الواجبه يطيق عاده علي جميع العملاء.العنايه الواجبه المعززه</td><td>√ العنايه الواجبه المعززه</td><td>عالي المظارعربيه الواجبه المعززه</td><td>قياسي العنايه الواجبه القياسيه</td><td>منحفض العنايه الواجبه الممسطه</td></tr></table>
¹. تعويبه مجموعه العمل المالي رقم (10) - العنايه الواجبه بالعمله.
5

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
مستوي متزايد من العنايه الواجبه
يطبق علي العملاء الذين يعترون
ذوي مخاطر اعلي.

12. يعد تقييم مكاطر العمل micropال الخاصه الاشعيه التي بها تجد المؤسسه مستوي العنايه الواجبه الذي يجي تطبيبه علي العمل وعلي العلاقه التجاريه. ويجب علي المؤسسات الماليه ان تتعثر استجابه لموصول، بلا يمكن ان تتغير استجابه لمجموعه من العوامل، مثل: تغير سلوك العمل، او الحصول علي معلويات جديده، او وجود شك في ديانيات التي جمعت سابقا. وبنا علي ذلك; يجي علي المؤسسات الماليه ان تكون مستعده دايما لتعزيز مستوي العنايه الواجبه المطلبه علي العميل كلما اقتضت الحاجه.
13. ولزم الماده (7) من نظام مكافحه غسل الاموال، والمراده (64) من نظام مكافحه تصل الاموال، والمراده (2/17) من الاتجه (14/7) والمراده (2/17) من الاتجه (14/7) والمراده (2/17) من الاتجه (14/7) من الاتجه (14/7) من الاتجه (14/7) من الاتجه (14/7) من الاتجه (14
الواقبه استنادا الي مستوي مخاطر العميل او العلاقه التجاريه. عند تحديد موظف مرتفعه:
يجب علي المؤسسه الماليه تطبيق تدابير العلنيه الواجبه المعززه بطريقه تناسب مع المخاطر
المحدده.
14. ويجب ايطا تطبيق مستوي العنابه الماليم بما ينسجم مع الحاله القامه ومؤشرات
المخاطر التي كدد. وعلي جميع المؤسسات الماليه ان تكدد بطريقه معقوله متطالبات العنايه
الواجبه المناسبه لكل عمليه: وذلك بالاستند الي نتايج تقييم مخاطر العمليه الخاص بها.
15. العنايه الواويه القياسيه: تمثل العنايه الواجبه القياسيه المستوي الاساسي لاجراءات العنايه
الواويه للعميل التي تطيق عاده علي جميع العماله الذين تقدم لمم الخدمات. وقد وردت امثله
لقد الادني من متطلبات العنايه الواجبه القياسيه في الماده (2/7) من اللايحه التقنييه لنظام
مكافحه غسل الاموال، والملاده (17) من اللايحه التقنييه لنظام مكافحه تمويل الارهاب، وتشمل ما
: ياتي
• تجديد هويه العمل او الشخس الذي يزعم انه يتصرف نيابه عنه والتحقق منها: وذلك
باستخدام واثقي او بيلانات او معلومات وموقه وسستقبه.
• تجديد المالك المستفيد واتخاذ التدابير المعقوله للتحقق من هويته، ومن بينها فهم
هيكل المكنه والسيطره في حال كان العمل شخصا اعتبارا.
• قهم الغرض والطبيعه المقصوده للعلاقه التجاريه والحصول علي المعلومات المتعلقه
. بذلك
اجراء العنايه الجنيه الواجبه المستمره علي العلاقه التجاريه عن طريق مراقبه وفحص المعاملات
في مده العلاقه، بما يضمن نسجاب المعاملات المنفذه مع النشاط التجاريه وملف مخاطر
العمل.
العنايه الواجبه المسطه: العنايه الواجبه المسطه: العنايه الواجبه المسطه: العنايه الواجبه المسطه: العنايه الواجبه المسطه
القياسيه، يسمح بتطبيقه في الحالات التي تخذ فيها المخاطر بانها منخفضه لاغسل الاموال او
تمويل الارهاب او تمويل النشار السلك: وذلك وفقا للملاده (٥/٥) من الالاتحه التابعه العلييه لقطام
مكافحه غسل الاموال والملاده (٢/١٧) من اللايه التنفيذيه لنظام مكافحه تمويل الارهاب. وتمثل
العنايه الواجبه المسطه الحد الادني المنسوج به من العنايه الواجبه، ولا يجوز اللجوع اليها الا
عندما تتاكد المؤسسه الماليه علي نحو معقول من ان العميل يشكل مخاطر منوفه. ولا نعد
العنايه الواجبه المسطه اعفاء من تنفيذ اجراءات العنايه الواجبه، وكذلك لا يجوز تطبيقها اذا وجد
6

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
اشتباه بغسل الاموال او تمويل الارهاب او تمويل انتشار التسح، او عندما توجد مشرات واضحه
علي ارتفاع المخاطر، وتشمل امثله العنايه الواجبه المسطه ما ياتي:
• تقليل نطاق علي نوع او توقيت تدابير العنايه الواجبه.
الحصول علي قدر اقل من بيانات تعريض العمل.
• تعديل نوع عمليه التحقق من هويه العمل.
• تبسيط اجراءات التحقق من الهويه.
• استنتاج الغرض وطبيعه العمليات او العلاقه التجاريه بناء علي نوع الحده او المعامله.
التحقق من هويه العمل او المالك المستفيد بعد بدء العلاقه التجاريه.
• تقليل وتره تحديث بيانات تعريف العمل في العلاقات المستمره.
• تخفيف مستوي المراقبه المستمره وفحص العملات.
العنايه الواجبه العززه: في الحالات التي يحدد فيها وجود مخاطر مرتفعه، لا تكون العنايه الواجبه
القياسيه و المبنطه كافيه، ويستلزم الامر تطبيق مستوي اعلي من الاجراءات يعرف بالعنايه
الواجهه المعززه. وتشمل العنايه الواجبه المعززه تنفيذ خطوات اضافيه للتحقق من هويه العمل
والمالك المستفيد، والحصول علي معلومات اكثر تفصيلا، واجراء تحليل معقق لطبيعه العلاقه
التجاريه و겨طها، اضافه الي تعزيز مسوي النرقبه علي العلاقه. وترك انظمه علي تدابير العنايه
الواجبه المعززه في عده اجراء اخري من هذه الوثيقه.
نظره عامه علي عمليه العنايه الواجبه بالعملاء
<table><tr><td>مراقبه المعامله</td><td>العنايه الواجبه المعززه</td><td>تقييم المخاطر</td><td>العنايه الواجبه بالعملاء</td><td>تحديد هويه العمل</td></tr><tr><td>متابعه الاشطه الماليه للعمل والابلاع عن ايه معادلات او كبيره تتتعارض مع السلوك المعتاد.</td><td>في الحالات عاليه المخاطر، تنفذ اجراءات العنايه الواجبه المعززه.</td><td>تقييم مستوي المخاطر المترتبطه بالعمل تحديد درجه الحذر الواجب اتخاذها.</td><td>جمع معلومات اضافه عن العميل، مثل: تاريخ التاریخ، الوظيفي، وضعه المالي، وايه مرجعيات سابقه متعلقه به.</td><td>يشمل ذلك الت若不: اسم العميل، عنوانه، تاريخ ميلادو، وايه معلومات اخري ذات طله.</td></tr><tr><td colspan="5">Overview of CDD Process</td></tr><tr><td>Customer Identification</td><td>Customer Due Diligence</td><td>Risk Assessment</td><td>Enhanced Due Diligence</td><td>Transaction Monitoring</td></tr><tr><td>Identify the customer&#x27;s identity. This includes verifying their name, address, date of birth, and other relevant information</td><td>Gathering additional information about the customer. For instance, establish about their employment history, financial statements, and references.</td><td>Relax assessment to determine the level of risk associated with the customer.</td><td>In high-risk cases, Conducting EDD Reporting Subdivisions Activity</td><td>Flag unusual patterns or large transactions that deviate from regular behaviour.</td></tr></table>
الحالات التي تتطلب تطبيق العنايه الواجبه المعزه
18. تمثل العنايه الواجبه المعزه مستقي متقدقا من العنايه الواجبه بالعميل، ويطبق علي العملاء او المعاملات التي يتوقع علي نحو معقول ان تنطويي علي مخاطر مرتفعه. ولا تعد العنايه الواجبه المعزه بديلا عن اجراءات العنايه الواجبه القياسيه، وانما تنقد اضافه اليها وبما يكملها.
7

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
19. ويهدف تطبيق العنايه الواجبه المعززه الي تمكن المؤسسه الماليه من تكوين فهم اشمل
واعقي لصلف العميل، وانماط تعامله، وستوي مخاطرته، فضلا علي توفير وضوح اكثر بشان
الغرض من المعامله، والاساس الاقتصادي لها، ومدي اتساقها مع نشاط العمل وملف
مخاطرته.
20. وثلثم المؤسسات الماليه بتطبيق تدارير العنايه الواحبه المعززه علي العمله الم Maneفن ضمن
الفيه عاليه المخاطر، حتي في الحالات التي لا توجد فيها علاقه تجاريه قايمه: مثل العملاء العابرين
(Walk-in Customers) (الغظي عاليه المطالعه المصفن ضمن الفيه عاليه المظطر ما ياتي:
الاشخاص الاعتباريون ذوو الهياكل المملكه العقده، الاشخاص الاعتباريون غير المقيمين، الانشطه
المرتبطه بقطاعات تعد عاليه المظطر، الافراد المربطون بدول خاصه للعقوبات، والافراد الذين
يمتلكون ثروات كبيره.
21. وتوجد ايضا حالات محدده اخري يجب فيها تطبيق تدابير العنايه الواجبه المعززه: وذلك وفقا لما
ينص عليه نظام مكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب ولوايحه التنفيذيه ذات الصله.
<table><tr><td>الشخص المعرض سياسيا</td></tr><tr><td>يشمل العملاء الذين يعترون شخصيات سياسيه اداره اجنبيه، او من المقربين او افراد علايهم،وكذلك الشخصيات السياسيه الاداره المحليه في حاله وجود مخاطر اعلي غسل الاموال او تمويل الارهاب او تمويل انتشار التسلح.</td></tr><tr><td>الماده 8 من نظام مكافحه غسل الاموال، والملاده 5/8 من اللايه التنفيذيه لنظام مكافحه غسل الاموال، والملاده 1.</td></tr><tr><td>العملاء والمعاملات من الدول عاليه المخاطر</td></tr><tr><td>الماده 11 من نظام مكافحه غسل الاموال، والملاده 66 من نظام مكافحه تمويل الارهاب.</td></tr><tr><td>المعلومات المعقده او الكيره بطريقه غير اعتياده دون عرض اقتضادي او قانوني واتح</td></tr><tr><td>المماليات المقدمه او الكيره بطريقه غير اعتياده او قانوني واتح</td></tr><tr><td>المماليات المقدمه او الكيره بطريقه غير اعتياده او قانوني واتح</td></tr><tr><td rowspan="2">القيمه 13(3) من نظام مكافحه غسل الاموال، والملاده 69 من نظام مكافحه تمويل الارهاب.</td></tr><tr></tr><tr><td>القيمه 7 من نظام مكافحه غسل الاموال، والملاده 64 من نظام مكافحه تمويل الارهاب، الماده 17 من اللايه التنفيذيه للنظام مكافحه غسل الاموال، والملاده 17 من اللايه التنفيذيه للنظام مكافحه تمويل الارهاب.</td></tr><tr><td>العقايات المصرفيه عبر الحدود (المراسله البنكيه)</td></tr><tr><td>الماده 9 من نظام مكافحه غسل الاموال، والملاده 68 من نظام مكافحه تمويل الارهاب، والملاده 1/9 من اللايه التنفيذيه للنظام مكافحه غسل الاموال.</td></tr></table>
<table><tr><td>01</td><td>Customers who are foreign PEPs or close associates or family members of foreign PEPs and domestic PEPs in the case of a higher risk of ML/TF/PFArticle 8 AML Law &amp; Article 8/5 Implementing Regulation to AML Law</td></tr><tr><td>02</td><td>Customers and transactions from high-risk countriesArticle 11 AML Law &amp; Article 66 CFT Law</td></tr><tr><td>03</td><td>Complex or unusually large transactions without a clear economic or legal purposeArticle 13(3) AML Law &amp; Article 69 CFT Law</td></tr><tr><td>04</td><td>Where an FI has assessed the ML/TF risk as being higherArticle 7 AML Law, Article 64 CFT Law &amp; Article 7/14 Implementing Regulation to AML Law, Article 17 Implementing Regulation to CFT Law</td></tr><tr><td>05</td><td>Cross-border correspondent relationshipsArticle 9 of AML Law, Article 68 CFT Law and 9/1 Implementing Regulation to AML Law</td></tr></table>
22. وفقا للمعادله (7) من نظام مكافحه غسل الاموال، والملاده (64) من نظام مكافحه تمويل الارهاب، والملاده (14/7) من اللايحه التنفيذيه لنظام مكافحه غسل الاموال، والملاده (17) من اللايحه التنفيذيه
8

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
لنظام مكافه تصويل الارهاب; يجب علي المؤسسه ان مخاطر عسل الاموال او تصويل الارهاب مرتفعه.
23. ويجب علي المؤسسات الماليه ذلك تطبيق العنايه الواجبه المعززه في حال وجود ايه شكوك
تتعلق بصحه او دقه تصفيض مخاطر عسل الاموال او تصويل الارهاب او تمويل انتشار التسجح، الخاص
بالعميل، او عند الشك في صحه او موثويه المعلومات التي سبق، الحصول عليها بشانه.
24.})(ففي جميع الحالات التي تطق فيها العنايه الواويه المعززه، يجب علي المؤسسات الماليه التاكد
من جمع معلومات كافيه وموققه عن العمل، وبما يتناسب مع مستويم المخاطر المحدده. ولهذا:
يجب علي المؤسسات الماليه الالتزام بنجق قام علي المخاطر عند تنفيذ تدابير العنايه الوايه
المعززه.
تتوجب علي المؤسسات الماليه توثيق جميع تدابير العنايه الوايه المعززه الميذه، مع تضمين
مررات تطبيقها، والاحتفاظ بهذه السجلات بما يتوافق مع متطلبات حفظ السجلات المنصوص عليها
في نظام مكافحه غسل الاموال وتمويل الارهاب ولوايحه التفيذيه.
امثله علي تدابير العنايه الوايه المعززه
<table><tr><td>امثله علي المعلومات المطلوبه</td><td>تدير العنايه الواجبه المعززه</td><td>#</td></tr><tr><td>وثايق اضافيه لاثبات الهويه. معلوات حول سمعه العميل وظفيته. بيانات عن افراد الاسره او الشركه التجاريه المفرين. معلوات نصب عليه عن المهنه والانشطه التجاريه الحاليه، ومن بينها: البيانات الماليه، الحم المتوقع للبيعيات، وفاقمه العملاء والمورزين الرييسي. معلوات عن الانشطه التجاريه السابقه. نتايج عمليات البحث في وسايل الاعلام. معلوات اضافه عن الافراد الذين يمتلكون سيطره علي العميل او الحساب (مثل الموقعين) او الضامنين. اذا كانت المؤسسه الماليه جزءا من مجموعه، يمكن التحقق من بيانات العميل والمراجع المصرفيه عبر المجموعه. مستندات داعمه من: جهات حكوميه، محاكم، سلطان محليه، هييات عامه، او مهنيين منظمين.</td><td>√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √</td><td>طلب وتقييم معلومات اضافيه عن هويه العمل، والتحقق منها باستخدام مصادر متعدده موثوقه ومستقله</td><td>1</td></tr><tr><td>√ معلوات توحي الاساس المنقطي لاجراء المعامله او انشاء العلاقه التجاريه بما يضمن وجود غرض مشروع. عدد وحم ونوع وتواتر المعاملات المتعويرها عبر الحساب.√ معلوات عن النطاق الجغرافي لنشاط العميل، وميررات المعاملات الدوليه ان كانت متوقعه، وما يشمله ذلك من مصر هذه المعاملات وجهتها.√ سيب طلب المنتج او الحدمه، خوصا عندما لا يكون واضحا سيب عدم امكانيه تلبيه احتياجات العميل بالوسطه طرايق او مزودين اخري او في ولايات قضاييه مختلفه.√ معلوات عن صدر الاموال ووجهتها.√ مدي قرب محل اقامه العميل او مفر علمه من المؤسسه الماليه.</td><td>√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√ √√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√</td><td></td><td></td></tr></table>
9

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
<table><tr><td>امثله علي المعلومات المطلوبه</td><td>تدير العنايه الواجبه المعززه</td><td>#</td></tr><tr><td>фدوصات خفيه عبر مصادر متعدده: مثل: الاانترنت; البحث في وسايل التواصل الاجتماعي، المواقع الاالكترونيه للشركات، قواعد البيانات الحكوميه، السجلات.العامه، مكتب الايتمان، وغيرها.</td><td>اجراء عمليات بحث اضافيه باستخدام مصادر مستقله ومفتوحه</td><td>3</td></tr><tr><td>علي سبيل المثال: كشفos الحسابات البنيه، قسايم الرواتب الاقارات العربيه، تقارير مسابقه. (امثله اضافيه علي المستندات المحتمله مذكوره في قسم.(اخر من الدليل).</td><td>الحصول علي معلومات اضافيه عن صدر الاموال ومصدر الثروه</td><td>4</td></tr><tr><td>يجب ان تحدد ssياسات والاجراءات الحاديه ما ياتي:فيات العملاء التي تتطلي موافقه الاداره العليا. /√اليه الابلاغ والتصعيد. /√الجدول الزمنيه للوصول علي موافقه الاداره. /√مستو الاقدميه المطلوب الاعتماد العلاقه، ويجبتؤبيق القرار الصادر عن الاداره العليا.</td><td>الحصول علي موافقه الاداره العليا انشاء علاقه تجاريه جديده او الاستمرار في علاقه قايمه</td><td>5</td></tr><tr><td>في حال استخدام حدود مراقبه; يجب فخص الحدود المعتمده للمعالات في العلاقات عاليه المXطار. /√اجراء مراقبه اكثر تفصيلا للمعاملات. /√زياده عدد الضوابط وتكرارها. /√طلب تفسيرات حول ايه انحرافات في نمط معاملات العملي او نشاط الحساب. /√وجود اليه لمراجعه حدود ومعايير المراقبه بصفه دوريه وتجديد انماط التعامل التي ستوجب فحدا معما; لضمان توافقهما مع ملف المحتاطر الخاص باللمؤسسه والعملي.</td><td>√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√</td><td>زياده وترقه ونطاق مراقبه المعاملات</td><td>6</td></tr><tr><td>يجب علي المؤسسات الماليه التاكد من تحديث جميع المستندات والبيانات والمعلميات المحقه ضمن اطار العنيه الوايبه بالعميل; وذلك بمراجعه السجلات الحاليه. يجب اجراء مراجعات العنايه الواجبه وفق نهج قايم علي المخاطر،})(حيث يجب علي المخاطر يجب ان تكون المراجعات اكثر تواترا، وكذلك تاري مراجعات اضافه في حال وجود تغيرات في سلوك العميل.</td><td>√</td><td>زياده وتريه مراجعه وتحديث ملف مخاطر العميل والبيانات والمعلميات ذات الصله</td><td>7</td></tr><tr><td> يساعد هذا الاجراء المؤسسه الماليه علي تحديد نطاق اوسع من الافراد الذين قد يملكون ان يمارسون السطره علي الكيان؛ Amar الذي يعزز الفيره علي كشف ايه انشطه محتمله لغسل الاموال او تمويل الارهاب او تمويل انتشار التسلح.</td><td>√</td><td>خفي نسبه وحدود الملكيه المطلوبه فهم هيكل السيطره علي الكيان كاملا</td><td>8</td></tr><tr><td>يسع هذا الاجراء بالتقي من هويه العمل ومصدر الاموال قبل استخدمها لحي المؤسسه الماليه.</td><td>√</td><td>اشتراط سحب الاموال من حساب باسم العمل لدي مؤسسه ماليه خاضعه لتنظيم</td><td>9</td></tr></table>
10

هييه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
تحديد مصر الاموال وصدر الترée
26. يعد فهم كيفيه حصول العمل علي الاموال التي يستخدمها لتنفيذ معامله عينه او اجراء استثمارات عزما جوهريا في اطار العنايه الواجبه بالعميل. ويساعد هذا الفهم المؤسسه الماليه علي تحديد ما اذا كانت هناك مؤشرات تثير الشبيهات بشان احتمال ان تكون اموال العمل ناتجه عن عايدات غير مشروعه او ذات ارتباط بتحقيقات جالييه.
27. ويجب ان تحد السياست والاجراءات الداخليه للمؤسسه الماليه بطريقه واضحه المحفزات والظروف التي تستWOج اجراء فحوصات مصرح للاموال (SOF) ومصدر الثروه (SOW).
28. ويمثل كل من مصر الاموال ومصر الثروه مفهوا مستقلا; ولذا من الضروي ان تضمن المؤسسات الماليه جود تمييز واضح بينها. وفي اطار تدابير العنايه الواجبه المعززه; يجي علي المؤسسات الماليه طلب معلومات ووثايق مستقله لكل من مصرンダوالم وصدر الاموال ومصر الثروه، علي ان تجرب هذه الفحوست وفق منهج قايم علي المخاطر.
.29 وبناء علي ما يقدمه العمل من معلومات ووثايق; يجب علي المؤسسه الماليه تقييم مدي مشروعيه وعقوليه مصدر الاموال ومصدر الثروه. ورغم ان وجود اختلافات بسيطه في تسلسل تراكم الثروه يعد امرا طبيعتا، الا ان الفجوات الكبيره او التناقضات الجوهربيه يمكن ان تحوق التحقق من مصدافيه المعلومات.})(من هذه باستخدام وثايق داعمه اخري او اجراء تحقيقات مستقله تضمن تكون كيف فهم كامل
ودقيق لموضع المالي للعميل.
<table><tr><td>صدر الثروه</td><td>صدر الاموال</td></tr><tr><td>حجم ثروه العميل.</td><td>النشط الذي ولد الاموال المحدده</td></tr><tr><td>معلومات حول كيفيه اكتساب الفرد هذه</td><td>لعلاقه تجاريه او معامله عرضيه.</td></tr><tr><td>الثروه.</td><td>المبلغ الذي يجري استثماره / ايداء/</td></tr><tr><td>كيفيه توليد صافي الثروه الكليه للعميل</td><td>تحويله بوصفه جزءا من العلاقه</td></tr><tr><td>او المستفيد الحقيقي.</td><td>التجاريه.</td></tr><tr><td></td><td>يجب علي المؤسسه ان تغطي اصل</td></tr><tr><td></td><td>هذه الاموال وليس فقط الجهه التي</td></tr><tr><td></td><td>ستثم منها.</td></tr></table>
30. ويمثل مصر الاموال الاصل المباشر للاموال الاصول الماليه التي يستخدمها العمل في
معامله بعينها او ضمن الانشطه المرتبطه بالغه التجاريه. ويشمل تحديد مصر الاموال تتبع اصل
الاموال الفعلي، ولا يجوز ان يقتصر علي مجرد تحديد المؤسسه الماليه التي كولت منها الاموال.
. 31
عندما يضف العمل علي انه عالي المخاطر; يجي علي المؤسسات الماليه اجراء استفسارات
معققه بشان مصر الثروه، ويشير مصر الثروه الي الوسايل والانشطه التي اكتسب العمل منها
مجموع ثروه الاجماليه، وليس فقط الاموال المتعلقه بمعامله محدده او علاقه تجاريه معينه.
ويساعد فهم مصر الثروه المؤسسه الماليه علي تكوين صوره شامله ودقيقه عن الوضع المالي
للعMIل، وطريقه تراكم ثروته علي مدار الزمان.
32. عند تحديد صر الثروه، يجب علي المؤسسات الماليه التحقق من سلب امتلاك العمل للاموال او
الاصول، يكيف نمكن جمعها، والانشطه التي اسمعتها في تكوين هذه الثروه او زادت منها
بطريقه جوهيره. ويساعد ذلك المؤسسه الماليه في فهم السياق الاقتصادي او التجاري او
المعني في SpUCHI، ان يكتوبن ثروه العمل، فكما يتني امثله علي مصادر الثروه
وتشمل:
11

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
الثره العاليه او المورثه، وما تنشملله من: التسويات القانونيه، وخط المعاشات،
وصدفوات برامج التقاعد.
• ملكيه وتشغيل الاعمال التجاريه، وال المملكات التجاريه، والاصول التجاريه الاخري.
الخط المحقق من شراء وبيع الاستثمارات، مثل: العقارات، والاوراق الماليه، وبراءات
الاخراج، والامتيارات، والاصول الافراضيه
12

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
امثله علي المستندات والمعلومات المطلوبه لتحديد مصر الثروه ومصدر الاموال؟
<table><tr><td>الحسابات الماليه المقدقه</td><td>كشوف الحسابات البنكيه</td></tr><tr><td>اتفاقيات البيع او الشراها</td><td>قصايم الرواتي</td></tr><tr><td>سجلات الاسم</td><td>الاقرارات العربيه</td></tr><tr><td>سجلات تتعلق بملكيه الاعمال</td><td>وصيه او نسخه متده منها</td></tr><tr><td>مستندات تصينيه عن معاملات الاسم، الانشطه التجاريه، العبات، مدفوعات التامني، الميرات، التداول بالاسوال الرقميه، التعويضات الناتجه عن احكام قضاييه، وغيرها</td><td>اوامر قضاييه متعلقه بالاجراءات والتسويات القانونيه</td></tr><tr><td>اذا كان الكيان جزءا من مجموعه; يجوز علي معلومات متووقه من احد اعضاء المجموعه ذوي الصله بالعميل او المالك المستفيد</td><td>صك التقه (عقد اثماني) او نسخه مصدقه منه</td></tr><tr><td>الحصول علي معلومات من جهه خارجيه او طرف ثالث موثوق; مثل: محام مؤهل، او محاسب قانوني، او مستشار ضريبي; ممن يمارسون علمهم في دوله او اقليم يترتب بالعميل</td><td></td></tr><tr><td>اجراء عمليه البحث عبر الاترنت ومراجعه المعلومات المتاحه للعامه، وما يشمله ذلك من: التقارير الستويه للشركات، او المعلومات المنشويه علي المواقع الالكترونيه، او البيانات المقدمه في سوق الاوراق الماليه</td><td>الاعتماد علي مصادر عامه او قواعد بيانات مشتركه متاحه، ويجب الصول علمها من صدر موثوق، سواء كان عاقا او خلقا ويتبع لجهه خارجيه</td></tr></table>
33. يجي علي المؤسسات الماليه تقييم مدي معقويه الاعتماد علي التصريحات الذاتيه المقدمه من العملاء بشان صدر الاموال، ومصدر الثروه، ويجب ان يستند قرار طلب مستندات اضافيه الي نهج قايم علي المخاطر، مع مراعاه عوامل مثل: وجود تناقضات بين التصريحات الذاتيه ونم استخدم الحساب الفعلي، اختلافات بين المعلومات المقدمه من العمل وتلك المتوفره من مصادر عامه او موثوقه، كون العميل شخصا معرضا سياسيا، انتماء العميل الي ولايه قضاييه عاليه المخاطر، ومشاركتته في سيناريوهات ان اشطه تعترب عاليه المخاطر، فيي الحالات التي تقتم علي انها عاليه المخطر، يصبح طلب مستندات داعمه اضافيه امرا ضروريا.
34. لا يكفي اللاكتفاء بال معلومات المقدمه من العميل او المالك المستفيد في نموذج الطلب دون اجراء مزيد من التدقيق، خصوصا اذا كانت الاجابات عاصه او عامه. علي سيل المثال: الردود مثل "وظيفه" "راثب" "تتطلب توصيها اضافيه. ويجب علي المؤسسه الماليه التاكد من صدر الاموال وصدر الثروه، خاصه في حالات المعاملات عاليه القيمه او العلاقات التجاريه عاليه المطار، عن طريق فاهم تفاصيل عمل العميل او المالك المستفيد ودخله: بما يضمن تقييمها دقيقا.
13

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
35. يمتد الانترام بتحديد مصر الاموال ومصدر اثروه الي ما بعد المرحله الاولي القامه العلاقه
التجاريه. ويجب ان يشمل المراقبه المستمره للعلاقه التجاريه: ل تقييم ما اذا كانت الاشطه
والمعاملات تتوافق مع ملف المطار الخاص بالعميل، وطبيعه المنتجات المقدمه، وفهم
المؤسسه الماليه لمصدر ثروه العميل والمالك المستفيد.
36. توضع الاقصاس التاليه الحالات التي يجب علي الملاءس الماليه فيها تطبيق تدابير العلنيه الواحيه
المعززه، وفقا لما هو منصوص عليه في نظام مكافحه غسل الاموال/ مكافحه تمويل الارهاب
لواواجه التنفيذيه. وتذكر المؤسسات الماليه بان العنايه الموجبه المعززه يجب ان تطق ايضا عند
تحديد المؤسسه لوجود مخاطر اعلي مرتبطه بغسل الاموال، تمويل الارهاب، او تمويل انتشار
التسلح، بما يتناسب مع مستوي المخاطر.
تدابير العنايه الواجبه المعززه للاشخاص المعرضين سياسيا
37. يعترف دوليا بان المناص التي يشغلها الاشخاص المعرضون سياسيا تنطويي علي مخاطر عاليه
لاستغالها في جرايم غسل الاموال، وتمويل الارهاب، وتمويل انتشار التساح. وtbبع هذه المخاطر
من طبيع المناص العامه التي يشغلونها والنفوز الكير الذي يمارسونه. وسبب المناص
والنفود، يعتر كثر من الاشخاص المعرض سياستا غرضه للاستخدام في ارتكاب جرايم غسل
الاموال والجرام الاطبيه المرتبطه بها، ومن بينها الفساد والرشفه، وانشطه تمويل الارهاب.
و تزداد المطار بدرجه اكثر اذا كان الشخص المعرض سياستا مرتبطا بدول او قطاعات اعمال تشهد
مستويات مرتفعه من الفساد او عدم الشفافيه.
38. وفقا للماده (8) من نظام مكافحه غسل الاموال والاخته التنفيذيه: يجب علي المؤسسات الماليه
وضع وتنفيد اجراءات داخليه وانظمه لاداره المخاطر لتحديد ما اذا كان العميل او المالك المستفيد
شخصا معرفا سياسيا، بما يشمل:
( ا) تحديد العمل والمالك المستفيد والتاكد مما اذا كانوا يندرجون تحت فيه اشخاص معرضين
سياسيا.
ب) اجراء الفحوصات الخلفيه والتدقيق وذلك باستخدام وسايل وبيانات ومعلومات مستقاه من
مصادر موثوقه مستقله: سواء كانت معلومات عامه او خاصه او مقدمه من جهات خارحه
متخصصه. ويجوز الاعتماد علي المعلومات المتاحه للعامه شريطه ان تقيم المؤسسه الماليه
مدي موثوقيه المصادر المستخدمه وتوثيق جميع عمليه البحث التي اجنت والاحتفاظ
بسجالهها. يجب تنفيذ هذه الفحوصات في مرحله الانضمام الفعلي او اثناء تنفيذ المعاملات
بالنسبه للعملاء العرضين، وكذلك يجب اجراها وفق نهمل قايم علي المخاطر بالنسبه للعملاء
الحاليين، بحيث يمكن ان تجرب بالتزامن مع المراقبه المستمره او عند مراجعه العلاقه التجاريه.
39. تنص الماده (5/8) من الالجه التفيفيه لنظام مكافحه غسل الاموال علي انه: يجيب الحصول علي
موافقه الاداره العليا قبل انشاء علاقه العمل او استمرارها مع الشخص الاجنبي السياسي المعرض
للمخاطر واتخاذ كافه التدابير المعقوله لتحديد مصر ثروته وامواله، وتطبيق تداير مشدده
ومستمره للعنايه الواجبه لعلاقه العمل، وينطبق ذلك علي الشخص المحلي السياسي المعرض
للمخاطر حبثا تكون مخاطر غسل الاموال مرتفعه.
40. تمتد مخاطر غسل الاموال او تمويل الارهاب او تمويل انتشار التسلح – ومن ثم متطلبات العنايه
الواجبه الالامعه – لتشمل افراد عايلات الاخصاص المعرض سياسيا المباشرين وكذلك المقربين
منهم. ووفق للماعدين (2/8) و(3/8) من اللاتحده التنفيذيه لنظام مكافحه غسل الاموال: يعتبر فرد
العايله للشخص المعرض سياسيا اي شخص تربطه به صله دم او زواج حتي الدرجه الثانيه. ويشمل
المقرب من الشخص المعرض سياسيا اي شخص طبيعي: معروف بامتلاكه المشرك للملكيه
المستفيده في كيان قانوني او ترتيب قانوني، او من تربطه علاقه تجاريه وثيقه بالشخص المعرض
سياسيا، او من لديه ملكيه مستفيده في كيان قانوني او ترتيب قانوني او نثيها لصالح الشخص
المعرض سياسيا.
تتطلب الماده (5/8) من اللاتحه التنفيذيه لنظام مكافحه غسل الاموال من المؤسسات الماليه
تطبيق تدار العنايه الواجبه المعززه علي: الاشخاص المعرضين سياسيا الاجانب دالاثاث، والاشخاص
المعرض سياستيا المحليين في الحالات التي تكون فيها مخاطر غسل الاموال او تمويل الارهاب او
تمويل انتشار التسلح اعلي. و顿شل هذه التدابير ما ياتي:
14

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
الاصول علي موافقه الاداره العليا: يجب ان توافق الاداره العليا علي انشاء او استمرار
العلاقه التجاريه مع الاشخاص المعرض سياسيا او قبل تنفيذ ايه معامله عربيه لمج. يجب
ان تني الاجراءات الداخليه للمؤسسات الماليه علي ما ياتي:
الابلاغ والتصعيد بشان علاقت الاشخاص المعرضين سياسيا الي الاداره العليا
عندما تقتضي الجاحه،
الجدول الزمنيه للوصل علي توقيع الاداره العليا.
مستوي القدميه المطلوب للموافقه علي علاقه مع شخص معسر سياسيا.
يجب ان يمتلك المدير الاعلي الذي يوافق علي علاقه تجاريه مع شخص مع ضرض سياسيا
مستقوي كافيا من القدميه والاشراء: لاتخاذ قرارات مستنيره بشان القضايا التي تؤثر
مباشره علي ملفه مخاطر غسل الاموال او تمويل الارهاب او تمويل انتشار التساح الخاص
بالمؤسسه الماليه.
(ب) اتخاذ تدابير كافيه لتحديد مصر المدير الاموال ومصر الثروه: فيجب علي المؤسسات الماليه
التاكد من ان الاموال او الثروه ليست ناتجه عن الرشوه او اي نشاط اجرامي اخر
قد يكون مزYPTA بشكل دخل اجراء استفسارات معقوله حول الخفيه المهنيه والماليه للفرد.
الثروه، وقد يشمل ذلك اجراء استفسارات معقوله حول الخفيه المهنيه والماليه للفرد.
عند تحديد مصر الثروه ومصر الاموال، يجب علي المؤسسات الماليه ان تضع في الحسبان
علي الاقل:
- الانشطه التي ولدت صافي ثروه العميل المعرض سياسيا،
اصل ووسيله تحويل الاموال المشاركه في المعامله (مثل: المهنه، الانشطه التجاريه، عايدات البيع، توزيعات الارباح، وغير ذلك)، انظر للقصم الخاص بمصدر الاموال ومصدر الثروه لمزيد من المعلومات.
42. يجي علي المؤسسات الماليه اجراء مراقبه معززه ودمتثره للعلاقه مع الاشخاص المعرضين
سياسيا، و يتضمن ذلك ما ياتي:
۰ فحص العملاء المعرضين سياسيا بحثا عن معلومات جديده او ناشيه.
مراجعه وتحديث ملف العمل بصفه اكثر تواترا (علي سبيل المثال: كل سنه اشهر او سنويا: اعتمادا علي ملف المظطر الخاص بالشخص المعرض سييا).
اجراء تحليل لانشطه المعاملات: لضمان توافقها مع المعرفه الموتوره عن ملف
العميل المعرض سياسيا، وما يشمله ذلك من: مصر الثروه ومصدر الاموال
المصر بحما، والغرض من العلاقه التجاريه.
43. فمما يتعلق بالعملاء الذين لم يعودوا معرض سياسيا; يجب ان يستند التعامل مع هؤلاء الافراد
الي تقييم المخاطر من جانب المؤسسه الماليه. ومن عوامل المخاطر المحتمله: مستوي النفوذ
(غير الرسمي) الذي قد يظل الفرد قادر علي ممارسته، ومستوي الاقدميه في المنصب الذي
شغله الفرد بوصفه شخصا ميرضا سياسيا، وما اذا كانت وظيفه الفرد السابقه والحابه مرتبطه بايه
طريقه من الطرايق (رسميا بتعين خلف للشخص المعرض سياسيا، او بطريقه غير رسميه باستمرار
الشخص في التعامل مع نفس القضايا الجوهري.
تدابير العنايه الواجبه المعززه للبلدان والمعاملات عاليه المخاطر
44. وفق للماده (11) من نظام مكافحه غسل الاموال والمدده (66) من نظام مكافحه تمويل الارهاب;
يجب علي المؤسسات الماليه تطبيق تدابير العنايه الواجبه المعززه بما يتناسب مع المخاطر
المتعلقه بالعلاقات التجاريه والمعاملات مع العمله المرتبطين بولايه قضاييه عاليه المخاطر، سواء
حدتها المؤسسه الماليه او اللجنه الدايمه لمكافحه غسل الاموال.
45. يطلب من المؤسسات الماليه ابيضا تطبيق ايه تدابير مضاءه تحددها اللجنه الداله لمكافه غسل
الاموال فيما يتعلق بالبلدان عاليه المخاطر.
15

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
[Non-Text]
٤٥. يجب علي المؤسسات الماليه ان تكون علي درايه وان تضع في الحسبان العلاقات التجاريه والمعاملات مع العمل المالي جميع الاعضاء لتنطبيق تدابير العنايه الواجبه المعززه. وفي الحالات تدعو مجموعه العمل المالي جميع الاعضاء لتنطبيق تدابير الماليه لالتنظيم المالي الدولي المظار الاكثر خطوره. يطلب من الدول تطبيق تدابير مظاهده لحمايه النظام المالي الدولي المظار المستمره لغسل الاموال او تمويل الارهاب او تمويل الارهاب او تمويل الارهاب في الدول.
47. للوفاء بهه الاتزامات; يجب ان تكون لدي المؤسسات الماليه سياسات واجراءات مناسبه فيما
يتعلق بتطبيق تدابير العنايه الواجبه المعززه والتدابير المضاده الفعاله والمانسبه مع المخاطر
للعملاء والعلاقات التجاريه المرتبطه بالبلدان عاليه المطار، والتي قد تشمل ما ياتي:
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
والمعاملات من البلدان عاليه المطار،
الراعات القيم و TPSIFه متطيف مخاطر الدول وتحديد البلدان عاليه المطار ومن بينها: قايمه مجموعه
العمل المالي للبلدان عاليه المطار، وايه بلدان حدتها اللجنه الدايمه لمكافحه غسل الاموال
بوصفها عاليه المطار، وايه اتصالات بشان اوجه القصور في انظمه مكافحه غسل الاموال او
تمويل الارهاب في دول اخري من جانب هييه السوق، الماليه او ايه سلطه مختصه اخري،
الادوار والمسؤوليات المتعلقه بمراقبه واداره مخاطر المعلومات والمعامله والربطه
عاليه المطار،
اجراءات التحقيق المعزز في المعاملات التي تشمل بدانا عاليه المخاطر وحمود
ارتباطات مع اشخاص معرضين سياسيا.
تدابير العنايه الواجبه المعززه للمعاملات المعقده او الكيره بطريقه غير معتاده
48. يجب ان تكون لدي المؤسسات الماليه سياسات واجراءات مناسبه لتحديد المعاملات غير المعتاده
او انماط المعاملات غير المعتاده. ومن امثله هذه المعاملات او الانماط:
√ تلك التي تكون اكثر مما تتوque هذه المؤسسه الماليه عاده بناء علي معرفتها بالعميل او العلاقه
التجاريه.
نعت غير معتاد او غير متوقع مقارنه بالشاط الطبيعي للعميل او نمط المعاملات المرتبط
بعملاء او منتجات او خدمات مماليه،
معاملات ذريه مبععه مقدمه مقارنه بمعاملات اخري مماليه مرتبطه بانواع عمليه او منتجات او
خدمات مشابهه، ولا تكون لدي المؤسسه الماليه معرفه باساس اقصادي او غرض مشروع
لها، او تشك في صحه المعلومات المقدمه لها.
وقلا لملاده (3/13) من نظام مكافحه غسل الاموال، عندما تكتشف المؤسسه الماليه مثل هذه
المعاملات: يجي تطبيق تدابير العنايه الواجبه المعززه لمساعده المؤسسه الماليه في تحديد ما
اذا كانت هذه المعاملات تثر الاستباه. وتشمل هذه التدابير:
اتخاذ تدابير معقوفه وكافيه لفعهم خلفيه وغرض هذه المعاملات: علي سيل المثال: بتحديد
مصدر ووجهه الاموال او معرفه المزيد عن اعمال العميل: لتحديد مدي احتماليه اجراء العميل
مثل هذه المعامله،
√ مراقبه العلاقه التجاريه والمعاملات الالاجقه علي نحو اكثر تواتزا وبطريقه اكثر معقا. وقد تقرر
المؤسسه الماليه مراقبه معاملات فرحيه اذا كان ذلك يتناسب مع مستوي المختار الذي كدد.
50. يجب علي المؤسسات الماليه ايلاء اهتمام خاص لدور ايه اطراف ذات صله بالmsاركه في المعامله.
وضمان فهم مشاركتهم بدرجه كافيه، وتوثيقهها.
51. في الحالات التي لا يمكن فيها اثبات اساسا اتصادي مشروع او غرض قانوني علي نحو معقول:
يجب علي المؤسسات الماليه النظر في تقديم تقرير عن العمليات المشبوهه (STR) الي الاداره
(SAFIU) العامه للتحريات الماليه
تدابير العنايه الواجبه المعزقه للعلاقات المراسله عبر الحدود
52. تشمل العلاقات المراسله، العلاقات بين البنوك وكذلك بين البنوك والمؤسسات الماليه الاخري،
وما تشمل من العلاقات المنشاه لمعاملات الاوراق الماليه او تحويل الاموال.
16

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
.53
المسسار المسسار المسسار المسسار المسسار المسر المسر المسر المسر المسر المسر المسر المسسار المسر المسر المسر المسر المسر الالههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههheb
.53
المسسار المسسار المسسار المسسار المسسار المسر المسر المسر المسر المسر المسر المسر المسسار المسر المسر المسر المسر المسر الالههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههههheb
. 53
المسسار المسسار المسسار المسسار المسسار المسر المسر المسر المسر المسر المسر المسر المسسار المسر المسر المسر المسر المسر القار القار القار القار القار القار القار القార القار القار القار القار القار القار القார القار القار القار القار القار القار القार القار القار القار القار القار القار القار القార القار القار القار القار القار القار القார القار القار القار القار القار القار القार القار القار القار القار القار القار القار القార القار القار القار القار القار القار القார القار القار القار القار القار القار القार القار القار القار القار القار القار القار القార القار القار القار القار القار القار الق اره
55. يجب علي المؤسسات الماليه ايضا ابرام اتفاقيات مع المؤسسات الماليه التي لديهها معها علاقه
مراسله: يجب تتخذ هذه الاتفاقيات: المنتجات والخدمات المسويله، مسؤوليات طرفه فيما
يتعلق بالاتخفي في من مخاطر غسل الاموال/ تمويل الارهاب/ تمويل انتشار التساح، اجراءات العنايه
الواجبه، والشروط المتعلقه باي استخدام مسموح به من طرف ثالث لحساب المراسله.
58. يجب علي المؤسسات الماليه مراجعه وتحديث معلومات العنايه الواجبه الخاصه بها بصفه دوريه
فيما يتعلق بالمسوسات الماليه التي تحتفظ معها بعلاقات مراسله، بما يتناسب مع المخاطر
المعنيه. وفي حاله حدوث تدهور في ملف المخاطر لمسوسه ماليه لديهها علاقه مراسله معها،
وما يشمله ذلك من اكتشاف معلومات ساريه جوهريه تنعلق بالمسوسه: يجب علي المؤسسات
الماليه: ايلاغ الاداره العليا، واتخاذ التدابير المناسبه القايمه علي المخاطر لتقييم وتخفيف المخاطر
المعنيه بغسل الاموال/ تمويل الارهاب/ تمويل انتشار التسلك.
حالات اخري تحددها المؤسسه الماليه علي انها عاليه المخاطر لغسل الاموال/ تمويل الارهاب/ تمويل انتشار التسلك
.59 اضافه الي الطروف المحدده مراحه بموجب نظام مكافحه غسل الاموال/ مكافحه تمويل الارهاب،
تلزم المؤسسات الماليه بtbقيت تدابير العنايه الواجبه المعززه لاداره وتخفيف المخاطر الناشيه عن
حالات اخري تحددها علي انها عاليه المخاطر. في مثل هذه الحالات: يجب علي المؤسسات الماليه
اتخاذ قرار موتق ومستندير بشان تطبيق تدابير العنايه الواجبه المعززه المناسبه لكل حاله عاليه
المخاطر محدده، وكذلك يجب ضمان ان تكون هذه التدابير متناسبه مع المخاطر الممحده. في بعض
الحالات عاليه المخاطر – علي سبيل المثال – قد تريت المؤسسات الماليه انه ان من التاسبي التاكر ملا عمه للعنايه
علي المراقبه المستمره المعززه طوال العلاقه التجاريه بوصفها التدبير الاكثر ملا عمه للعنايه
الواجبه الواويه المعززه. وفي هذا الصدد، يجب علي المؤسسات الماليه مراعاه الامثله التويحيه لتدابير
العنايه الواويه المعززه الوارده في هذه الوثيه عند تحديد النهج الانسب.
17

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
60. عند تنفيذ مثل هذه التدابير للعنايه الواجبه العززه: يجي علي المؤسسات الماليه: ايلاء اهتمام
خاص لمعقبوبه ودفعه اكترام العلويات التي يحصل عليها، وتقييم هذه المعلومات بنا عن ايه
تناقضات محتمله او ظروف غير معتاده او مشوهه.
المراقبه المستمره المعززه
61. العنايه الواويه بالعميل والعنايه الواجبه المعززه ليستا ثابتين علي الدوام; اذا يطلب من
المؤسسات الماليه فهم العمال وسلوكياته في المعاملات علي اساس مستمر، وطلب ايضا اجراء
تعديل سطر لملف العمل بناء علي المعلومات الاضافيه الناتجه عن: سلوكيات المعاملات،
السلوك العام للعميل، وايه بيانات او معلومات جديده تظهر اثناء العلاقه التجاريه. ومن المتوقع
ان تجري المؤسسات الماليه مراجعات للعلنيه الواجبه بالعميل علي اساس حساس للمخاطر. وفيما
يخص العملاء عاليي المخاطر; يجب اجراء المراجعات بصفه اكثر تواترا وكذلك علي اسس محفز، مثل
دودت تغير في سلوك العميل.
62. في الحالات عاليه المخاطر، من المناسب ان تحزي مراجعه مستمره اكثر تواترا لنشاط حسابات
العملاء. ويمكن تحديد مؤشرات التنبيه عند مستويات مختلفه اعتمادا علي المخاطر التي يمثلها
العميل للنشاط التجاري; وذلك لبيان المستوي المنسوي من الرقابه المطلوب ممارسته. يجي علي
الموجستات الماليه التي استخدم حوله الي تعريقه المعاطبات ان تصبغ معيار المطرف والثباح العاديه
التنبيه: لتعزيز العملاء عاليي المطار والانشخاض المعرض سياست عن العلاقات التجاريه العاديه
الاخري. وكذلك يجب ان يكون لدي المؤسسات الماليه عمليه لمراجعه حدود ومعايير المراقبه
بطريه متقطعه: لضمان بقايها ذات صله بمخاطر المؤسسه الماليه وصف المعليه.
العنايه الواجبه المعززه والابلاغ عن الانشطه المبوهه
63. اذا لم تتمتكن المؤسسه الماليه من الامتثال لمتطلبات تحديد الهويه والتحقق المطلوبه بموجب:
الماده (7/8) من اللايحه التنفيذيه لنظام مكافحه غسل الاموال، والملاده (6/17) من اللايحه التنفيذيه
لنظام مكافحه تمويل الارهاب: فلا يسمح لها ب:
فتح الحساب.
√ انشاء العلاقه التجاريه او تنفيذ المعامله،
ويجب انها العلاقه القايمه عندما تقتضي الحاجه.
٤٤. اضافه الي ما سبق، في جميع هذه الحالات يجب علي المؤسسه الماليه تقييم الوضع والنظر في
تقديم تقرير عن معامله مشبوهه الي الاداره العامه لتحربات الماليه.
٥٥. ان عدم قدره المؤسسه الماليه علي استكمال تدابير العنايه الواجبه بالعميل المطلوبه - وما
تشلمه من العنايه الواجبه المعززه - بسبب فشل العميل او المالك المستفيد في تقديم وثايق
العنايه الواجبه، او تقديم وثايق مزيفه او مصلله او احتياليه او مزوره; قد يعد مؤشر مشبough.
66. وفقا لما هو منصوص عليه في: الماده (9/7) من اللايه التففيذيه لنظام مكافحه غسل الاموال،
والماده (7/17) من اللايه التفيفيه لنظام مكافحه تحويل الارهاب، اذا كان لدي المؤسسه الماليه
اشتباه بغسل الاموال/ تمويل الارهاب/ تمويل الارهاب/ تمويل انتشار التسج، وكانت تعتقد علي نحو معقول ان
تنفيذ العنايه الواجبه قد يؤدي الي تنبيه العمل; يجوز لها: عدم تنفيذ تدابير العنايه الواجبه،
وتقدميي تمرير عن معامله مشبوهه الي الاداره العامه للتحركات الماليه موضحه الاسباب التي ادت
الي عدم تنفيذ العنايه الواجبه.
18

هينه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
(1) الملحق
امثله علي الحالات المحتمله عاليه المخاطر
عوامل المخاطر المتعلقه بالعمل:
√ تجري العلاقه التجاريه في ظروف غير معتاده; مثل: وجود مسافه جغرافيه كبره وغير مبرره
بين المؤسسه الماليه والعميل.
العملاء غير المقيمين.
الشركات التي لديها مساهمون بالوكاله او اسهم لحاملها.
الانشطه التجاريه التي تعتمد اعتمادا مكنا علي النقد.
هيكل ملكيه الشركه يبدو غير معتاد او معقدا بدرجه مفرطه بالنظر الي طبيعه اعمال الشركه.
عوامل المظاهر المتعلقه بالدوله او الحدود الجغرافيه:
√ الدول التي حددتها مصادر موثوقه: مثل: تقارير التقييم المتبادل او التقارير التفصيله او
تقارير المتابعه المنشوره - علي انها لا تمتلك ا附طه كافيه لمواقحه غسل الاعوال/ مكافحه
تمويل الارهاب.
√ الدول الخاصه لعقوبات او حظر او تدابير مماليه صادره - مثل - عن الامم المتده.
√ الدول التي حددتها مصادر موثوقه علي انها تعاني من مستويات كيريه من الفساد او انشطه
اجراءيه اخري.
√ الدول او المناطق الجغرافيه التي حددتها مصادر موثوقه علي انها تقدم تعويل او دعا
لانشطه الارهابيه، او التي توجد بها منظمات ارهابيه مصنفه تعمل داخل حدودها.
عوامل المظاهر المتعلقه بالمنتجات او الخدمات او المعاملات او قنوات التسليم:
المعاملات مجهوله العويه (التي قد تشمل المعاملات النقديه).
√ العلاقات التجاريه او المعاملات غير المباشره (عن بعد) حيث لم تنقد تداير مناسبه للتحفيف من
المخاطر.
المدفوعات المستلمه من اطراف ثالثه مجهوله او غير مرتبطه.
توصيه مجموعه العمل المالي رقم (10) - العنايه الواجبه بالمعاءه.
https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/recommendations/FATF%20Recommendations%202012.pdf
19

هييه السوق الماليه
Capital Market Authority
#
شکرا