Bayan Taxonomy Explorer

الإدارة العامة للمراجعة الداخلية - الدليل التنظيمي

mu · guide · processed · 17 chunks

date_gregorian=2025-01-20 date_hijri=1446-07-20 document_type=guide entity=department:الإدارة العامة للمراجعة الداخلية entity=format:application/pdf language=ar taxonomy_l1=education taxonomy_l2=higher_education validity_confidence=0.0

[Non-Text] جامعه المجمعه Majmaah University الاداره العامه للمراجعه الداخليه [Non-Text] الดيل انظيمي لاداره العامه للمراجعه الداخليه الهيكل التنظيمي - لمهام والا-ختصاصات الاصدار الثالث – للعام ٢٠٢٦ م الدليل المتطبي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ١ الدارير العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ٢ الغمرس الصفحه المحتويات 3 الفهرس € مقدمه © الارتباط التنظيمي \( \therefore m = \frac{3}{11} \) القيم ، الرؤيه ، الرساله V اهداف الاداره A مهام و-acتصاصات الاداره q الهيكل التنظيمي 1. مهام ووصف وحدات الاداره العامه للمراجعه الداخليه 1 1 مساعد المدير العام 1 مكتب المدير العام 1 وحده الاشراف الفني 1 اداره المراجعه 1 اداره التقارير والدراسات 1 اداره الخدمات المسانده 1V فريق اعداد الدليل التنظيمي الدليل التنظيمي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ٣ مقدمه صدر قرار سعاده رييس الجامعه في تاريخ ١٤٣٣/٤/١٢ الداخليه وتفعيل انشطتها اnfاذا لقرار مجلس الوزراء الموقر رقم ٢٣٥ في ٢٥/٨/٢٠ الداريه في كل جهاز حكومي يرتبط رييسها بالسقول الاول في الجهان (وصدر قرار سعاده رييس الجامعه رقم ٢٠٨٥ في تاريخ ١٤٤١/٤/١٣ مسمي اداره المراجعه الداخليه لTصبح الاداره العامه للمراجعه الداخليه. الدليل المتطبي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ٤ الارتباط التنظيمي: ترتبط الاداره بسعاده رييس الجامعه. الدارير التطبيقي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ه : القيم النزاهه - الموضعيه - السريه - الاستقلاليه - الكفاعه الرؤيه : اداره مهنيه تواكب التطور، وتساهم في تعزيز الانضباط المالي ورفع كفاءه الاداء في الجامعه. الرساله : ان تعمل الاداره علي تحسين كفاعه وفاعليه جهات الجامعه المختلفه من خلال ممارسه اعمال المراجعه الداخليه وتعزيز مبادي الشفافيه والنزاهه للايسهام في تحقيق اهداف الجامعه. الدليل المتطبي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ٦ اهداف الاداره: الثانيه : " تنول الوحده اعمال المراجعه الداخليه في الاجهزه الحكوميه والمؤسسات العامه في مادتها الثانيه : " تنول الوحده اعمال المراجعه الداخليه الموكله بها عن طريق ممارسه الاختصاصات المحوله لها بمقتضي احكام هذه اللاتحه وذلك لتحقيق الاهداف التاليه : 1. حمايه الاموال والممتلكات العامه، والحد من وموقع الغش والاخطاء واكتشافها فور وقوعها. ٢. ضمان دقه البيانات الماليه والسجلات المحاسبيه واكتمالها. ٢. ضمان فاعليه وكفايه العمليات الاداريه بالمiena بما يؤدي الي الاستغلال الامثل للموارد المتاحه. ٤. تحقيق التقيد بالانظمه والتعليمات والسياسات والخطط المزمه للجهه لتحقيق اهدافها بكفايه وبطريقه منتظمه. ٥. سلامه انظمه الرقابه الداخليه وفاعليتها. الدليل المتطبي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ٧ مهام و-acنصاصات الاداره: ١. تقويم انظمه الرقابه الداخليه، بما في ذلك النظام المحاسبي، للتحقق من سلامتها وملاءمتها، وتحديد اوجه القصور فيها ان وجدت، واقتراح الوسايل والاجراءات اللازمه لعلاجها بما يكفل حمايه اموال الجهه وممتلكاتها من الاختلاعس او الضياع او التلاعب ونحو ذلك. التاكد من التزام الجهه بالانظمه واللوايح والتعليمات والاجراءات الماليه، والتحقق من كفايتها وملامتها. تقويم مدي كفايه الخطه التنظيميه للجهه من حيث وضوح السلطات والمسؤوليات وفصل الاختصاصات المتعارضه وغير ذلك من الجوانب التنظيميه . تقويم مستوي انجاز الجهه لاهدافها الموضوعه، وتحليل اسباب الاختلاف ان وجد. تحديد مواطن سوه استخدام الجهه لواردها الماديه والبشريه، وتقديم ما يمكن الجهه من معالجتها واتلافها مستقبلا. . فحص المستندات الخاصه بالصروفات والايرادات بعد اتمامها للتاكد من كونها صحيحه نظاميا. . فحص السلapatت المحاسبه للتاكد من انتظام القود وصحتها وسلامه التوجيه المحاسبي. . مراجعه العقود والاتفاقيات المبرمه التي تكون الجهه طرفا فيها للتاكد من مدي التقيد بها. 9. مراجعه اعمال الصناديق وفحص دفترها وسجلاتها ومستنداتها، والتحقق من ان الجرد قد تم وفقا للقواعد والاجراءات المقرره 10. مراجعه اعمال المستودعات، وفحص دفترها وسجلاتها ومستنداتها، والتحقق من ان الجرد والتقويم واساليب التخزين قد تمت وفقا للقواعد والاجراءات المقرره. تقدم المثوره عند بحث مشروع الموازنه التقديريه للجهه. مراجعه التقارير الماليه والحسابات الختاميه التي تعيدها الجهه والتاكد من دقتها ومدي ووافتتها للانظمه واللوايح والتعليمات والسياسات التي تطبقها الجهه. الرفع بالتقارير الدوريه الي المسؤول الاول تتضمن اعمال الاداره عن المده التي يغطيها التقرير. قيام الاداره بالاعمال التي يكلفها بها المسؤول الاول في الجهه وذلك في مجال اختصاصاتها. الديل التقليمي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ٨ الهيكل التنظيمي الهيكل التنظيمي الاداره العامه المراجعه الدافليه 2025 الدليل التطبيقي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه 9 مدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه التوجيه والاشراف علي سير العمل داخل الاداره ، وتوفير التنسيق اللازم بين الادارات ومجموعات العمل بالاداره ، وتقديم الاستشارات والتوصيات اللازمه لتقويم اداء جهات الجامعه ورفع النتايج للاداره العليا. الاشراف وتوجيه منسوبي الاداره لاداء مسؤولياتهم بما يتفق مع معايير المراجعه الداخليه وقواعد السلوك المهني. التنسيق والاشراف علي جميع انشطه اداره المراجعه الداخليه. - اختيار وتحديد الموارد البشريه اللازمه للعمل في الاداره من حمله المؤهلات والكفاعات والخبرات المناسبه. توزيع مهام العمل بين فرق ومجموعات العمل. وضع البرنامج الزمني لاعمال وخطط الاداره. التنسيق بين نتايج تنفيذ المهام ووضع التعديلات النهاييه علي التقارير واعتمادها. التنسيق مع الادارات الاخري في الجامعه لتنفيذ اعمال المراجعه ومناقشه التقرير. – تقييم اداء العاملين في الاداره. التنسيق مع المراجع الخارجي والعاملين بالوظانف الرقابيه ذات العلاقه بالجامعه. - اداره المراجعه. - مساعد المدير العام - اداره التقارير والدراسات. - مكتب المدير العام - اداره الخدمات المسانده. - وحده الاشراف الفني يرتبط بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه ما يلي : الدليل المتطبي الاداره العامه للمراجعه الاداييه الصفحه ١. مساعد المدير العام يرتبط بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه. الارتباط التظيمي : المساهمه في الاشراف علي سير العمل داخل الاداره العامه للمراجعه الداخليه، وتنسيق الجهود بين الادارات والوحدات المختلفه. الهدف العام: المشاركه في الاشراف علي اداء الادارات التابعه للاداره العامه للمراجعه الداخليه، وتقدم التوجيه اللامز لضمان انتظام سير العمل. - القيام بمهام المدير العام في حال عدم تواجده، بما يضمن استمراريه العمليات اليوميه وانسيابيتها. - الاشراف علي اعداد خطط العمل السنويه والتنفيذيه للاداره، ومتابعه تنفيذها بالتنسيق مع الجهات المعنيه. - تقدمي الدعم الاداري والتنسقي في معالجه المشكلات التي تواجه فرق العمل داخل الاداره او مع الجهات ذات العلاقه. - انجاز ما يحال اليه من مدير عام الاداره في مجال الاختصاص. الدليل المتطبي الاداره العامه للمراجعه الداخليه 11 الصفحه مكتب المدير العام يرتبط المكتب بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه الرتباط التنظيمي : القيام بكافه اعمال تحرير الخطابات والردود علي المعاملات وما في حكمها وطباعتها وحفظها. الهدف العام : - اداره وتنظيم جدول اعمال المدير العام (الاجتماعات، المواعيد، الزيارات). - تنظيم الملفات والسجلات والوثايق الاداريه وحفظها بطريقه امنه وسريه. - تمشيل مكتب المدير العام في بعض الاجتماعات او اللجان عند الحاجه. - التنسيق والاشراف علي الاتصالات الهاتفيه الوارده الي مكتب مدير عام الاداره وتلقي العلومات والبيانات من الادارات المختلفه - صياغه الخطابات الرسميه وتجهيز تقارير دوريه وملخصات اجتماعات الاداره للعرض علي المدير العام. اعداد الردود وفق التوجيهات فيما يتعلق بالطلبات العاجله والسريه ومتابعه تصديرها بعد التوقيع. - الاشراف علي البريد الالكتروني للاداره والتاكد من استلام الرسايل وتنظيمها. الدليل المتطبي الاداره العامه للمراجعه الداخليه 12 الصفحه وحده الاشراف الفني ترتبط الوحده بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه الارتباط التنظيمي : تحسين جوده اعمال المراجعه الداخليه ورفع كفاعه ادايها من خلال الاشراف الفني واللهني الهدف العام: - الاشراف علي اعداد الخطه السنويه للمراجعه الداخليه. - الاشراف علي نتايج مهام المراجعه. - الاشراف علي تقارير المراجعه الدوريه (الربع سنوي - السنوي). - تقدمي الدعم والاستثماره لفرق العمل في مجال المراجعه. - تطوير اعمال المراجعه في الاداره. - انجاز ما يحال الي الوحده من مدير عام الاداره في مجال الاختصاص. الدنيل استطيمي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ١٣ اداره المراجعه ترتبط بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه تنفيذ مهام المراجعه الماليه ومراجعه الاداء بما يسم في رفع كفاءه وفاعليه الاداء. الارتباط التنظيمي : مراجعه المستندات والسجلات الخاصه بالصروفات والايرادات والتاكد من التزامها الهدف العام: بالانظمه والتعليمات. مراجعه العقود والاتفاقيات المبرمه التي تكون الجامعه طرفا فيها للتاكد من مدي التقيد بها. مراجعه اعمال المستودعات وفحص دفاترها وسجلاتها ومستنداتها والتحقق من ان الجرد والتقويم واساليب التخزين قد تمت وفقا للقواعد والاجراءات المقرره. مراجعه التقيد بتنفيذ الانظمه واللوايح والتعليمات المتعلقه بالحسابات الختاميه والتاكد من دقتها. التاكد من استخدام موارد الجامعه (ماليه، بشريه، تجهيزات...). يكفاعه وفعليه. - فحص مدي انجاز الجهه لاهدافها وتحليل معوقات الاداء وتقدم مقترحات للتحسين. - تقويم انظمه الرقابه الداخليه بما في ذلك النظام المحاسبي للتحقق من سلامتها وملاءتها. - مراجعه الهيكل التنظيمي وضوح السلطات والمسؤолиات ومدي الاتزام بالادله الاجراييه. - مراجعه تطبيق القوانين واللوايح والتعليمات الرقابيه والتقيد بها. - مراجعه الانظمه التقنيه الخاصه بالجامعه وحمايتها وفحص البنيه التحتيه الخاصه بها. - اعداد تقارير المراجعه بعد القيام بتنفيذ المهام المعتمده وفق الحظله السيويه بالشكل الامثل. - دراسه ردود الجهات علي تقارير المراجعه. - قسم المراجعه الماليه : ترتبط بها الاقصام - قسم مراجعه الاداء : التاليه: الدليل التطيمي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ١٤ اداره التقارير والدراسات ترتبط بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه اعداد وحفظ التقارير الدوليه للاداره ومتابعتها واعداد بالدراسات المخصصه. اعداد التقارير السNUي لمهام اعمال المراجعه. اعداد التقارير الربع سنويه لمهام اعمال المراجعه. اعداد التقارير الدوريه التي توضح انشطه الاداره وانجازاتها. متابعه مؤشرات الاداء المرتبطه باهداف الاداره. متابعه رود الجهات علي تقارير مهام اعمال المراجعه. اعداد الدراسات التخصصيه. - دراسه المهام المحاله الي الاداره من قبل المدير العام. انجاز الاعمال التي تكلف بها الاداره في مجال اختصاصها. - قسم التقارير والتابعه. - قسم الدراسات. ترتبط بها الاقصام التاليه: الدليل التطبيي الاداره العامه للمراجعه الداخليه الصفحه ١٥ اداره الخدمات المساعده ترتبط بمدير الاداره العامه للمراجعه الداخليه تقديم الخدمات الاداريه والفنيه المسانده وابراز انشطه وفعاليات الاداره – تقديم الخدمات الاداريه والفنيه المسانده للادارات والاقصام بتمين المستلزمات المكتبيه وغيرها بالتنسيق مع الجهات ذات العلاقه عبر منصه احتياج. - متابعه اجراءات غياب وتاخر الموظفين مع الجهات ذات العلاقه. - متابعه العهد والسلف والاجراءات المتعلقه بهما. التنسيق مع الجهات ذات العلاقه حول الاجراءات الاداريه المتعلقه بالموظفين كالاجازات، الترقيه، النقل، التكليف، الانتذاب، العمل الاضافي وغيرها ومتابعتها. تسجيل الفرص التطوعيه علي منصه الفرص التطوعيه بالجامعه (نمو). تنسيق الدورات والانشطه التدريبيه عبر منصه ارتفاع. ترتيب وتنظيم الاجتماعات الخاصه بالاداره وتجهيز الاجراءات ذات العلاقه. توثيق وتصوير المناسبات والفعاليات والزيارات والاجتماعات الخاصه بالاداره. - الاشراف علي موقع الاداره علي بوابه الجامعه وتزويده بالعلومات والاخبار ومتابعه تحديثه بشكل مستمر. - استقبال زوار وضيوف الاداره وتنسيق الخدمات المتعلقه باستقالهم وضيافتهم. - تنظيم وحفظ الوثايق الخاصه بالاداره بالطريقه التي تضمن سهوله استرجاعها والاستفاده منها. اعداد التقارير الدوريه الخاصه بعمل الاداره ورفعها لمدير عام الاداره. انجاز الاعمال التي تكلف بها الاداره في مجال اختصاصها. قسم الخدمات الاداريه والفنيه قسم العلاقات والTOTUN قسم الشؤون الماليه ترتبط بها الاقصام التاليه : الدليل التطيمي الاداره العامه للمراجعه الداخليه 16 الصفحه فريق اعداد الدليل التنظيمي <table><tr><td>العمل</td><td>السم</td><td>م</td></tr><tr><td>الاشراف العام</td><td>محمد عبد العزيز الفايز</td><td>١</td></tr><tr><td>مشرفا للفريق</td><td>عبدالله فهد الثميري</td><td>٢</td></tr><tr><td>رييسا للفريق</td><td>سلطان عبدالرحمن الدباس</td><td>٣</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>ماجد نافع الحريي</td><td>٤</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>ناصر عثمان الفايز</td><td>٥</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>سلطان عبدالله المشعل</td><td>٦</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>محمد الحميدي المطيري</td><td>٧</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>محمد دارع العتيي</td><td>٨</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>سعد دخيل الهدباني</td><td>٩</td></tr><tr><td>عضوا</td><td>عبدالعزيز محمد الريس</td><td>١٠</td></tr><tr><td>منسقا</td><td>عبدالعزيز عبدالله الحمدان</td><td>١١</td></tr></table> الدليل التظيمي الاداره العامه للمراجعه الداخليه 17 الصفحه